第九章 信用监管.pptVIP

第八章 信用监管 * 第一节 信用监管的目的和监管特征 一、信用监管的目的 二、信用监管的特征 三、信用监管的内容 * 信用监管是信用监管机构依据相关信用法规和信用市场发展状况，对信用市场参与人行为、信用产品和信用关系运行进行监督、规范、控制和调节等一系列活动的总称。 信用监管的主体有政府相关部门、民间专业机构和国际金融监督组织。 * 一、信用监管的目的 信用监管的主体、职能、权限、手段、领域和范围虽有所不同，但他们监管的根本出发点和总体目的却具有一致性。可以概括为以下几个方面： （一）防范信用风险 （二）规范信用行为 （三）健全信用制度 （四）促进信用发展 * 二、信用监管的特征 （一）广泛性 （二）综合性 （三）透明性 （四）基础性 （五）国际性 * 三、信用监管的内容 （一） 建立征信数据环境 （二）订立信用管理从业人员的职业道 德和操守规则 （三）构建信用监管法规体系 （四）监管信用服务机构 （五）建立和加强行业协会等民间机构 的自律管理 （六）实施信用管理教育 * 第二节 政府专业机构对信用的监管 一、中央银行/国家银行业监督机构对商业 银行的监管 二、国家证监会对证券市场的监督 三、国家保监会对保险市场的监管 四、国家财政部对企业和金融机构的财务 监管 * 一、中央银行/国家银行业监督机构 对商业银行的监管 （一）审批商业银行的设立、变更和终止等事； （二）根据《中央银行法》、《银行业监督管理 法》、《商业银行法》等，通过核准制和备 案制，确定商业银行所经营的各项业务范围； （三）监督商业银行在开展业务时遵守法律法规； （四）督促商业银行建立健全对存款、贷款、结算、 呆账管理和核销等各项业务的稽核、检查等 内控制度； （五）对商业银行的利率、费率等进行管理。 * 二、国家证监会对证券市场的监督 （一）市场监管 （二）机构监管 （三）上市公司监管 （四）基金监管 （五）会计监管 * 三、国家保监会对保险市场的监管 （一）依法对全国保险市场实行集中统一的监督管 理，研究和拟定保险业的方针政策、发展战 略和行业规划；起草保险业的法律、法规；制 定保险业的规章 （二）审批保险公司及其分支机构、中外合资保险公 司、境外保险机构代表处的设立;审批保险代 理人、保险经纪人、保险公估行等保险机构的 设立;审批境内保险机构在境外设立机构；审 批境内非保险机构在境外设立保险机构等 * （三）审查、认定各类保险机构高级管理人员的任 职资格；制定保险从业人员的基本资格标准。 （四）制定主要保险险种的基本条款和费率，对保 险公司上报的其他保险条款和费率审核备案。 （五）按照国家统一规定的财务、会计制度，拟定 商业保险公司的财务会计实施管理办法并组 织实施和监督；依法监管保险公司的偿付能 力和经营状况；负责保险保障基金和保证金 的管理。 （六）会同有关部门研究起草制定保险资金运用 政策，制定有关规章制度，依法对保险公 司的资金运用进行监管。 * （七）依法对保险机构及其从业人员的违法、违规 行为以及非保险机构经营保险业务或变相经 营保险业务进行调查、处罚。 （八）依法监管再保险业务。 （九）依法对境内保险及非保险机构在境外设立的 保险机构进行监管。 （十）建立保险风险评价、预警和监控体系,跟踪 分析、监测、预测保险市场运行态势,负责 保险统计,发布保险信息等。 * 四、国家财政部对企业和金融机构 的财务监管 （一）财政部对企业的财务监管 1、企业消费性资金使用的监督 2、企业生产经营资金使用的监督 3、企业对外投资的监督 4、关联企业经营往来的监督 5、企业购销活动的监督 6、企业资金调度的监督 此外，企业成本费用、资产处置、利润分配和财务报告等都必须按《会计法》和相关的规章制度严格要求。 * （二）财政部对金融机构财务监管 1、金融企业必须严格遵守国家有关财务制