5商业银行业务及其管理概论.pptVIP

5.商业银行业务与管理;学习目的与要求;5.1 商业银行业务 ;5.1.1 表内业务 ;5.1.1-1资产业务;贷款（按发放对象）;投资;目前，我国商业银行不得从事股票等有价证券业务，也不得投资于非自用不动产。但是，可以持有政府债券、中央银行债券（央票）、政策性金融债券、在银行间债券市场发行的企业债券（票据）以及部分外国政府和机构发行的债券。 这些债券不仅可以给银行带来一定的收益，持有有价证券的风险比贷款低得多，而且其流动性极高，商业银行在需要现金时可以很方便地在二级市场上将其卖掉。;贴现;5.1.1-2 负债业务;吸收存款;借款;发行（普通）金融债券;小型微型企业贷款专项金融债;筹集资本金;5.1.2 表外业务 ;1. 结算业务（清算和现金管理）;2. 银行卡业务;3. 理财业务;理财业务类别;理财计划或理财产品;4. 投资银行业务;我国商业银行的投行业务范围变化;我国商业银行的投行业务范围变化;5.代理业务;6.担保业务;7. 承诺业务;8.资产托管业务;5.2 资产与负债管理;5.2.1 资产管理;1.资产管理的“三性”原则 ;2.贷款质量管理（贷款五级分类）;3.商业银行资产管理理论;5.2.2 负债管理;1.负债管理的主要内容;商业银行的三种资本概念;2012年6月《商业银行资本管理办法》;2.负债管理理论;5.3 流动性管理 ;5.3.1 商业银行准备金;商业银行持有准备金的原因;5.3.2商业银行流动性管理方法;超额准备金 = 2000 – 18000 ×10% = 200 ;准备金缺口 = 17000 ×10% - 1000 = 700;资产方1：出售有价证券 ;资产方2：收回贷款 ;负债方1：吸收存款;负债方2：从中央银行借款 ;负债方3：同业拆借 ;流动性管理方法总结;5.4资产证券化;实质：资产支持证券（ABS，Asset-backed security）的发行者将被证券化的资产的未来现金流收益权转让给投资者。 资产证券化的作用： 提前收回贷款的本金；提高资产的流动性；转移了相关的信用风险、利率风险等各种风险。 ;信贷资产证券化的结构;发起人将自己拥有的信贷资产以“真实出售”的方式过户给特殊目的信托（SPT，Special Purpose Trust）。 特殊目的信托获得该资产的所有权，在对资产池进行信用增强和信用评级后，发行以该资产的预期现金收入流为基础的资产支持证券，并凭借对该资产的所有权确保未来的现金收入流首先用于对证券投资者还本付息。 ;企业资产证券化 和银行信贷资产证券化;建元2005-1个人住房抵押贷款资产证券化;美国次贷危机;美国次贷危机; 按揭贷款的后续打包过程： 两房 投资银行：Structured Investment Vehicles，SIVs 向商业银行申请抵押贷款 为将来的可能违约购买保险: 信用违约掉期Credit Default Swap ;第一次打包—— 资产支持证券（ABS）;优先级住房按揭贷款一般由“两房”（房地美和房利美）购买并打包发行ABS：AAA级（优先级），投资者众多（中国外汇储备资产投资渠道之一）。 次级住房按揭贷款发行的ABS由华尔街各大投资银行购买，与其他资产如企业债券等组成资产池并再次切割和包装——第二次打包。 ;第二次打包——担保债务凭证（CDO）;优先级CDO的销售;夹层级CDO的销售和处理;多米诺骨牌效应;美国第五大???行贝尔斯登被摩根大通收购（2008年3月）。 美联储批准高盛、摩根士丹利转型为传统的银行控股公司（2008年9月）。 英国第五大抵押贷款机构北岩银行由于储户挤兑而被英国政府暂时国有化（2007年9月）。 英国劳埃德银行（Lloyds TSB）收购本国最大的抵押贷款银行哈利法克斯银行（HBOS）（ 2008年9月）。