各项经费管理制度.doc

PAGE  PAGE 12 各项经费管理制度 目录 土建项目 车间机器设备 主要原料 辅助原料 五金材料、包装材料及其它车间易耗品 公共管理经费、人事福利费 水电费 化验室仪器及重要配件 化验室普通耗材 文具及其它办公用品 厨房用品及卫生杂货 土建项目 公司在稳定生产和发展过程中会因生产及其它方面需要而涉及到土建建设及维修项目。 各部门需要进行土建建设与维修时由相关部门提出申请或立项。 生产车间内部及相邻部分土建项目的可行性与必要性由工务课与基建课共同审核，厂长审批，报请行政部及副总经理核准。 其它部分的土建项目可行性与必要性由工务课与基建课共同审核，行政部经理审批，报请副总裁核准。 项目经费预算由财务部审批。 造价在50000元以下的项目由行政部经理及副总经理批准后即可开始施工，总经量补签。 造价在50000元上的项目一律由总经理批准后才可开始施工。 超出财务预算的项目应该缓建，在财务预算许可的条件下重新申请核准。 造价在50000元以下的项目由行政部联系施工单位实施。 造价在五仟元~10万元的项目由管理部联系至少两家施工单位比价选择后实施。 造价在10万元以上的项目基本上需公开招标。 造价在一万元以下的项目由申请部门，工务课，基建课协同设计，，报请管理部批准。 造价在一万元~10万元的项目由申请部门、工务课、基建课、施工单位协同设计，报请管理部批准，如果工程难度大，应请设计单位设计。 造价在10万元以上的项目应请有资质的设计单位设计，造价在100万无能以上的项目在选择设计单位时应进行评估招标。 造价在10万以下的项目在施工期间由基建课负责监督。工程完工后由申请部门、工务课、基建课、行政部共同验收。 大型项目的施工监理、工程验收按国家相关规定实行。 车间机器设备 车间如因扩大生产规模，工艺改造，旧设备报废等因素需要更换或添加设备时，由相应车间主管提出详细申请。 预算超过一万元的设备需提交相应的可行性报告。 申请报告必须由工务课附签。 申请报告分别由总工或公司技术负责人及厂长审批，上报管理部及副总经理核准。 项目经费预算由财务部审批。 价值在一万元以下的设备在副总经理与财务部批准后由采购人员开始采购，如有需要由技术负责人与采购人员到供应厂商处现场考察先型，申请报告由总经理补签。 价值一万元以上的设备，在获得财务部、副总经理批准后，将申请书、可行性报告，选型报告，市场调查报告，采购建议等报请总经理批准，并由总经现最终决定选型与采购方案。 总经理批准后由采购人员负责与供应厂商签订供货合同，合同中必须有详细的设备试安装及维修服务等条款。 设备开始采购后，采购员必须负责使设备在预定时限内到厂。 设备以厂后由车间主管，工务课，技术负责人进行验收，并在验收报告上签字，如验收不合格，由采购员及管理部与供应方及时交涉退货。 合格设备到厂后勤部，工务课，车间，供货方应及时安装调试投入使用。 主要生产原料 出口、内销部以及总经理直接下达的订单由总经理签字批准后，车间主管经认真核算后提出原料计划申请。 所有原料必须有明确的技术指标。 原料计划申请由厂长及技术负责人审批，上报总经理批准。 经总经理批准后的原料采购计划由原衬采购员负责采购。 原料采购员需向财务部及总经理提交经费预算及支付计划，由财务部及总经理审批。（物流采购课经办） 原料采购员在采购前必须进行市场调查，在质量，价格，供货速度，付款条件等方面综合比较后确定采购方案，报请总经理批准。 原料采购员必须每月定期向总经理提交公司主要产品的主要原料市场调查报告（市场调查室审核）。 总经理批准后的采购方案由采购员负责与供应厂商签订供货合同。合同由总经理批准，并将复印件交财务部备案情。 原料到厂后必须由化验室严格取样检测，检测合格的原料由仓库由仓库验收入库。 仓库需按原料性质分类存放，严格保管。 原料领用必须严格开具领料凭证。领料单必须由生产课长以上职位的生产主管签字。 如原料质量，供货时限发生问题，采购员及管理部应及时与供应方交涉，避免对公司造成损失。 采购原料的付款严格按付款计划，合同及人司相关规定执行，严格审批手续。 生产辅助原料 溶剂等各产品生产通用材料为生产辅助原料。 所有辅助原料必须由生产部与化验室订立严格的技术指标。 辅助原料由仓库根据平均用量及库存情况及时提出采购申请，由厂长及管理部审批，上报总经理批准。 经总经理批准后的辅助原料采购计划由物流采购课负责采购。 溶剂等大宗辅助原料，采购员需向财务部及总经理提交经费预算及支付计划，由财务部及总经理审批。 溶剂等大宗辅助原料采购员在采购前必须进行市场调查。在质量、价格、供货速度，付款条件等方面综合比较后确定采购方案，报请总经理批准。 原料采购员必须每月定期向总经理提交溶剂等大宗辅助原料的市场调查报告， 总经理批准后的采购方案