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国际结算业务流程 汇总 （资料七） INTERNATIOANL SETTLEMENTS PROCESS PRESENTED BY HAISON 目 录 1、汇款业务流程 2、托收业务流程 3、信用证业务流程 4、附属国际结算方式业务流程 顺汇结算 1 付款人 收款人 进口方银行甲 出口方银行乙 合同 注：虚线箭头表示结算工具传递方向，实线箭头表示资金流向。 逆汇结算 2 付款人 收款人 进口方银行甲 出口方银行乙 合同 注：虚线箭头表示结算工具传递方向，实线箭头表示资金流向。 汇款当事人之间的相互关系 3 汇款人 收款人 汇出行 汇入行 委托关系 账户往来 代理关系 债权债务 代理关系 委托关系 汇票的业务流程 4 汇款人（债务人） 收款人（债权人） 汇出行 汇入行 ① 申请汇票 ② 开立汇票 ③寄送汇票通知书 ⑥ 付讫借记通知 ⑤ 提示或转让 ④ 转让/转交 货物 电汇业务流程 5 汇款人（债务人） 收款人（债权人） 汇出行 汇入行 ① 填写电汇申请书，交款付费 ② 电汇回执 ③加押电报/电传/SWIFT电文 ⑦付讫借记报单 ④ 核对无误后制作电汇通知书通知收款人 ⑤ 收款人收据 ⑥ 汇入行借记汇出行账户，取出头寸解付收款人 资 金 中心汇票业务流程图 6 汇款人（购票人） 收款人 汇出行（出票行） 付款行（中心账户行） ① 汇款人交款付费 ② 付给中心汇票 ⑦ 借记报单 ④ 送交托收行托收票款 ③ 寄送中心汇票 ⑤ 提示汇票 ⑥ 支付票款 ⑧ 收到票款 托收行 汇款头寸调拨与退汇 汇出行和汇入行同时在第三家银行开有账户 7 汇入行 汇出行 碰头行 ① 汇款委托 ② 付款指示（借记） ③ 贷记通知 汇款头寸调拨与退汇 既不是账户行也没有共同账户行，但各自的账户行有共同的账户行 8 汇入行 汇出行 汇入行 账户行 ① 汇款委托 汇出行 账户行 账户行 碰头行 ② 付款指示（借记） ⑤ 贷记通知 ③ 贷记通知 ④ 贷记通知 汇款人退汇 9 托收的当事人及其相互关系 10 光票托收业务流程 11 受益人 出票人 付款人 受托人 代收行 ①出票人签发以受益人为收款人的票据 ①同时出票人向付款人拨交头寸 ② 受益人填写托收申请书并提交光票委托银行收款 ⑦ 受托行付款或退票 ③ 受托行缮制托收委托书并将光票寄交代收行 ④ 提示光票 ⑤ 付款人付款或拒付 ⑥ 代收行发出贷记通知书或退票 跟单托收的业务流程 12 信用证下的契约关系 13 点击此处添加标题 点击处添加标题 卖方（受益人） 买方（申请人） 保兑行 开证行） 信用证 信用证 销售合同 开证申请书 信用证的业务流程图 14 进口商/ 申请人 承运人 出口商/ 收益人 通知行/ 议付行 开证行 ⑴签订合同 ⑵向开证行申请开征 ⑽通知申请人备款赎单 ⑶开出信用证 ⑷提示受益人发货 ⑸接受信用证并发货 ⑹备齐单据提示议付 ⑺审单无误后垫付货款 ⑻寄单索汇 ⑼审单付款 ⑾单证相符清算货款获得单据 ⑿凭单据提货 “出口地银行” “进口地银行” 可转让信用证的业务流程图 15 进口商/申请人 中间商 承运人 开证行 转让行 通知行 ⑴双方签订合同 ⑵申请开立信用证（原证） ⑶开出信用证 ⑷将信用证通知给中间商 ⑸提出开立可转让信用证的申请 ⑹开出可转让信用证 ⑺将可转让信用证通知给第二受益人 ⑻审证无误后发货获得必要单据 ⑼交单议付 ⑽寄单索汇 ⑾审单付款 ⑿通知中间商替换发票汇票 ⒀将全套单据替换并申请议付 ⒁议付后寄单索汇 ⒂五天内审单付款 ⒃通知申请人备款赎单 ⒄确认单证相符后付款赎单 ⒅凭单提货 原开证行也为新证开证行 ⑴双方签订合同 对背信用证的业务流程图 16 进口商 中间商 实际供货人 对背证通知行/议付行 原证通知行 原证议付行 对背证开证行/ 出口地银行 原证开证行 （进口地银行） ⑴申请开立不可转让信用证 ⑵开立信用证 ⑶通知中间商 ⑷以原证抵 押 申 请开立对背证 ⑸扣下原证开立对背证 ⑹提示对背证 ⑺接受对背证后发货 ⑻交单并申请议付 ⑼审单无误后垫付货款 ⑽寄款索汇 ⑾审单付款 ⑿将原证第二次提示中间商 ⒀中间商发货给进口商 ⒁交单议付 ⒂审单无误后垫付差额货款 ⒃寄款索汇 ⒄审单付款 ⒅提示进口商备款赎单 ⒆付款后获得单据 ⒇凭单提货 承兑（卖方远期）信用证的融资与结算过程 17 出口商 进口商 寄单行/通知行 开证行 ①签订贸易合同 ⑤ 获得货款进行生产、备货、装船 ③ 开证行开出信用证并请求通知 ⑦ 寄送单据 ⑧ 开出远期承兑汇票 ⑩寄汇票索汇 ? 偿还所垫费用和利息 ⑨ 剩余货款贴现 ⑥ 提交单据申请贴现 ④ 打包放款 ② 出口方银行开立远期汇票 ⑧ 信托收据 ? 还贷款和利息 假远期信用证融资流程 18 出口商 进口商