第一章国际结算导论技巧.ppt

国际结算 （第四版） 庞红 尹继红 沈瑞年 编著 结算 指把某一时期内的所有收支情况进行总结、核算、了结。 中国的结算制度中规定办理结算必须遵循以下三条原则： ①钱货两清。即卖方要按期发货，买方要按规定付款，不得拖欠货款和无理拒付货款。 ②维护收付双方的正当权益。收付双方要严格履行合同的有关条款，执行结算制度的规定。银行组织结算工作，要从整体利益出发，不得偏袒任何一方。 ③银行不予垫款。银行为企业提供结算服务，只负责把款项从付款者帐户转入收款者帐户，不能代垫款项。 企业委托银行付款时，必须在银行帐上备有足够的资金；委托银行收款时，必须等待款项收妥后才能支用。 结算方式 现金结算 票据转让 转账结算 第一章 国际结算导论 交钥匙工程指跨国公司为东道国建造工厂或其他工程项目，一旦设计与建造工程完成，包括设备安装、试车及初步操作顺利运转后，即将该工厂或项目所有权和管理权的“钥匙”依合同完整地“交”给对方，由对方开始经营。 第一章 第一节 国际结算概述 （四）以银行为中心的支付体系 以银行为中心的现代电子转账划拨支付体系是国际间资金得以安全有效结算的基础设施。 （五）贸易结算融资 贸易融资方式在结算中越来越发挥重要的作用。 头寸 也称为“头衬”就是款项的意思，是金融界及商业界的流行用语。 如果银行在当日的全部收付款中收入大于支出款项，就称为“多头寸”，如果付出款项大于收入款项，就称为“缺头寸”。对预计这一类头寸的多与少的行为称为“轧头寸”。到处想方设法调进款项的行为称为“调头寸”。如果暂时未用的款项大于需用量时称为“头寸松”，如果资金需求量大于闲置量时就称为“头寸紧”。 第一章第三节国际支付清算体系 3、为了遵守国际支付系统对付款人的严格要求，各国银行纷纷将外币存款账户开设在该种外币的发行和清算中心，以便顺利地完成跨国的货币收付。 4、在国际经济交往中，付款货币不同，所涉及的要素就有所不同。 代表处 代理处 受母行完全控制 海外分、支行 子银行 联营银行 独立法人 银团银行 代表处 最低级和最简单形式----过渡形式。 # 非营业性机构----不能办理银行业务； # 主要职能----开展公共关系活动； 向驻地国家的客户提供其总行的经营活动方针； 为本国客户探询新的业务前景，寻找新的贸易机会； 开辟当地信息通道等。 代理处(办事处、经理处) 介于代表处和分行之间的机构 # 主要职能：从事一系列非存款银行业务 非存款银行业务：如发放工商贷款、提供贸易融资、签发信用证、办理承兑、票据买卖和票据交换等业务。 海外分、支行(境外联行) 是商业银行在海外设立的营业性机构 # 主要职能：能面向当地客户经营当地政府允许的各种银行业务； #业务范围及经营政策要与总行保持一致，总行对分、支行的活动负有完全的责任。 代表处、代理处、海外分行都不具备独立的法人地位，受母行完全控制。 注意：这些机构不但受其总行所在地的金融管理法令和条例的约束，也受其营业地的管理法令和条例的约束。 子银行 在法律上是一个完全独立的经营实体（在东道国登记注册）。其股权全部或大部分为总行所控制，常采用收购外国银行的方法来设置。 # 主要职能：可从事东道国国内银行所能经营的全部业务活动。 联营银行 在法律地位、性质和经营特点上同子银行类似 其区别是：在联营银行中，任何一家外国投资者拥有的股权都在50%以下，即拥有少数股权，其余股权可以为东道国所有，或由几家外国投资者共有。 银团银行通常是由两个以上不同国籍的跨国银行共同投资注册而组成的公司性质的合营银行。任何一个投资者所持有的股份都不超过50%。 其业务范围：一般不经营小额零售业务 对超过母银行能力的或母银行不愿意发放的大额、长期贷款作出全球性辛迪加安排，承销公司证券，经营欧洲货币市场业务，安排国际间的企业合并和兼并，提供项目融资和公司财务咨询等。 二、代理行 代理关系:是指两家不同国籍的银行，相互委托，互为办理国际银行业务所发生的往来关系。 1、建立代理行关系的必要性 #是全球经济一体化的要求-- 合作和融入 #是国际贸易发展的要求-- 产品的出口 #是各国金融法规制约的产物-- 对分支行开设的限制，绕过壁垒 #代理行的建立可以节约商业银行的