GF-SM-01-05产成品库存管理里办法.docVIP

山东海化股份有限公司管理制度 山东海化股份有限公司 产成品库存管理办法 公司名称：山东海化股份有限公司 批 准 人：付希泉 批准依据：鲁海化股字[2012]49号 发布文号：鲁海化股字[2012]68号 发布日期：2012年10月16日 生效日期：2012年10月16日 目 录 1目的………………………………………………………………………1 2适用范围…………………………………………………………………1 3释义………………………………………………………………………1 4职责………………………………………………………………………1 5产成品合理库存指标的编制……………………………………………2 6库存产成品进、出、存管理……………………………………………3 7考核………………………………………………………………………4 8附则………………………………………………………………………4 山东海化股份公司产成品库存管理办法 1 目的 规范股份公司产成品库存管理工作，明确相关管理职责和要求，有效控制产成品库存，防范库存损失。 2 适用范围 股份公司及各所属单位。 3 释义 3.1 股份公司 指山东海化股份有限公司。 3.2 股份公司 指山东海化股份有限公司 3.3 所属单位 指股份公司所属的各分公司、全资子公司、控股子公司及其他有实际控制权的单位。 4 职责 4.1 计划与发展部 a) 建立、健全股份公司产成品库存管理办法； b) 协调、指导所属单位建立健全产成品库存管理实施细则； c) 监督、检查、考核所属单位产成品库存管理制度执行情况； d) 会同单位和有关部门确定各产品合理库存指标并进行考核。 4.2 所属单位 a) 贯彻执行股份公司产成品库存管理办法； b) 结合单位实际，制定本单位产成品库存管理实施细则和工作流程； c) 制定产成品库存管理各岗位职责并监督执行； d) 完成股份下达的合理库存指标。 4.3 所属单位产成品库存管理部门 a) 贯彻执行本单位产成品库存管理制度； b) 责任分工明确，岗位人员配备科学、合理； c) 对产成品入库、保管、出库、盘点、处置的控制流程明确，进销存准确无误，责任到人； d) 为销售部门提供可靠的产成品库存动态信息。 5 产成品合理库存指标的编制 5.1 产成品合理库存指标编制原则 5.1.1 安全存货原则保证有效利用空间和资金。5.1.2 市场导向原则：在了解市场情况、预测市场未来、分析市场动态的基础之上，以市场需求作为编制基本出发点。 6.1.1 产成品验收入库前必须由相关质检部门检验，对检验不合格的暂不入库并及时通知生产部门进行处理； 6.1.2 保管员在确认产成品质量、数量无误，证单相符后，办理产成品入库手续； 6.1.3 产成品入库需填写成品入库单，由生产部门、质检部门和成品保管部门共同签字确认； 6.1.4 严格查收入库产成品实物数量，禁止办理无实物入库的验收入库手续； 6.1.5 对销货退回的产成品，必须由销售人员、仓库保管人员参与重新办理验收入库手续。 6.2 产成品出库 建立严格的产成品出货制度，一律凭提货单出货； 对有储存期限要求的产成品，要坚持先进先出、合理储存的原则； 为便于产成品库存管理，应避免已发货未开票或已开票未发货情况的发 生，坚持不发货不开票，发货后必须按实际发货数量最晚在财务结账日前进行开票，不得转到下月。 6.3 产成品保管 所属单位依据产成品的特点、管理要求、人员设置等情况，建立相应的产 成品保管办法，并制定相应的防火、防水、防盗等措施； 产成品保管员依据产成品的收发情况，及时登记仓库产成品明细账、产成品收发记录卡； 产成品要分区摆放，并置标示牌，做到标识清晰，数量准确，帐卡物相符； 入库储存确有困难的产成品，经单位主要领导批准后可库外存放，但必须确保物资的安全、完整； 所属单位上报计划与发展部的周报表、月报表中产成品库存数量要与实物库存统一，特殊原因导致的已开票未发货或已发货未开票情况要进行标注说明。 6.4 盘点对账 产成品保管员对入、出库产成品日清日结，核对账目； 每月底，财务部门、销售部门、仓库管理部门联合对产成品库存进行定期盘点，编制产成品收、发结存报表，保证账账、账实相符； 所属单位对产成品库存每年不少于两次不定期抽检，形成盘点报告并报计划与发展部备案； 盘点发现的盘盈、盘亏、变质、损毁等情况要及时查明原因，报单位主要领导处理，属人为因素造成的要追究相关责任人的责任，视情节进行赔偿并处以造成损失的0.5-3倍罚款。 7 考核 7.1 计划与发展部每月对所属单位产成