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库存管理规定和程序 题目：库存管理 规定和程序编号： 页数：1/4 准备： 日期： 批准： 日期： 传达致： 生效日期： 定义 库存是指工司在其经营过程中为销售、服务或耗用而储存的物品、工程材料及低值易耗品等各种资产。 目的 确保验收入库的物品要合格，在不影响公司正常运营的情况下，保持最低存货量，有效控制成本，利于公司营运资金周转。 规定 各仓库的每项物资均应设定合理的补充范围，在库存量接近或低于补充线时， 即需要及时补库。 库管员填写采购申请单补库的审批，需填写申请项目的现存量、月使用量、上次采购等信息，经部门负责人签字认可，再经过公司采购流程审批，公司采购员采购入库。 验收入库的货物，检查其数量和质量是否符合要求，需检查生产日期、保质期、生产厂家及地、生产许可证号，执行标准、合格字样等；要符合国家标准。 发货时要依据规章制度，领货手续不全拒绝发货，本着先进先出、易腐先出的原则，严格遵守发货时间，除仓库管理员外，禁止未经许可人员进入库房区域。 每月定期对库存进行盘点，核对所有库存物资的数量，做到帐实相符、帐帐相 符。 库存管理规定和程序 题目：库存管理 规定和程序编号： 页数：2/4 起草： 日期： 批准： 日期： 传达致： 生效日期： 6. 货物应存放有序，严格遵循五距的要求整洁码放，合理规范，每项存货应有存货卡，注明货物名称、规格、单价、供应商、最低最高存货量、补仓量。 7. 仓库做好防火、防潮、防尘、防鼠、防霉、通风等措施。 8. 经常对仓库的货品进行检查，每月向部门负责人和财务部汇报仓库积压和 过期存货，自然损耗率控制在合理范围内。 程序 验收入库： 到货时，检查货品的名称、规格、数量、质量、生产日期、保质期、价格等 需符合公司批准的采购申请单的上事项，填写收货记录，依据其方可验收入库。 货品分类码放整齐。仓库货品不能靠墙或直接放与地面上，储放时应保持一 定距离： 登记入帐、发货、销帐 2.1 各部门预先填写《仓库领货单》，经部门负责人审核签字批准后，由仓库发货。 2.2 根据收货记录和仓库领货单上注明的实收实发数量或重量、金额逐一登记入 帐和销帐。 仓库应不定期对每一样存货每月至少盘点一次，且不影响正常发货。 库存管理规定和程序 题目：库存管理 规定和程序编号： 页数：3/4 起草： 日期： 批准： 日期： 传达致： 生效日期： 2.4 正常工作时间以外，如遇特殊情况急需领货，开仓人需和当天公司值班经理及当班保安主管陪同前往，共同开仓领货，严守发货程序，同时要求三人在登记本上签名确认。 2.5 每日出库货品之领货单必须及时输入电脑。 及时补库 仓库应根据货品采购周期出单及时补库。 库存盘点： 4.1 盘点时，仓库管理员打印出空白盘点表，按照货品的摆放顺序逐一清点。 4.2 核对所有存货的实际结存数与帐面结存数，查明盘盈、盘亏存货的品种、规 格、数量和原因，并出具差异报告，经部门负责人及财务部批准后，方可进 行帐务处理。 4.3 保证帐实相符、帐帐相符后打印当月库存盘点表以备查阅。 4.4 要求库管员与成本员同时在库存盘点表上用兰色或黑色钢笔或签字笔签字确认。 库存管理规定和程序 题目：库存管理流程图 规定和程序编号： 页数：4/4 起草： 日期： 批准： 日期： 传达致： 生效日期： 凭领料单，仓库按需发材料，以先进先出核算 按实际工程需用量，填写领料单，经部门审批后领料 凭采购申请单、送货单对材料验收，填制收货单，入库入账，材料按类别核算 经公司采购审批后，采购员负责采购 部门仓管员提出申请采材料购计划，经部门负责人审批 月末，对仓库材料进行盘点，编制月末仓库材料盘点表 编制每月仓库材料领用汇总表 编制（对外）的商家租户维修耗用明细分配表1 编制（对内）公司部门维修耗用明细分配表2 两份明细表的领用总额等于汇总表 编制每月仓库采购、领用、盘存汇总表 编制每月仓库材料验收入库汇总表 将上述编制的核算报表交到财务部审核，作会计入账处理