新会计准则下如何使用财务软件金蝶K3ERP新会计准则.pptVIP

如何使金蝶K/3ERP财务软件应对新会计准则？ 新会计准则体系 新会计准则对企业的影响 全面适应新会计准则的金蝶K/3ERP 新旧准则衔接方案－转换工具 金蝶K/3ERP新会计准则应对策略 竞争分析 金蝶K/3ERP，全面适应新会计准则 金蝶K/3ERP支持新会计准则产品对策 一、会计基本原则变化及金蝶K/3ERP的应对 一、会计基本原则变化及K/3ERP的应对 二、会计要素计量变化及K/3ERP的应对 三、存货管理变化及K/3ERP的应对 三、存货管理变化及K/3ERP的应对 四、资产折旧及减值变化及K/3ERP的应对 四、资产折旧及减值变化及K/3ERP的应对 五、合并报表变化及K/3ERP的应对 五、合并报表变化及K/3ERP的应对 五、合并报表变化及K/3ERP的应对 六、债务重组方法与金融工具准则变化 其他变化及K/3ERP应对-报表披露 其他变化及K/3ERP应对－报表披露 其他变化及K/3ERP应对-会计科目及报表 其他变化及K/3ERP应对－现金流量表 其他变化及K/3ERP应对－现金流量表 全面适应新会计准则的金蝶K/3ERP 新旧准则衍接方案－转换工具 金蝶K/3ERP新会计准则应对策略 竞争分析 新旧准则衔接方案－转换工具 新旧准则转换工具原理 核算系统： 科目、核算项目等基础资料通过EXCEL文件格式进行转换。 报表通过金蝶报表KDS文件格式进行转换。 科目、核算项目发生额和余额可以人工录入转账凭证，或通过总账自动转账功能设置自动转账方案进行转换。 合并报表系统： 合并报表重新初始化（备份原账套的基础上删除不需要的数据） 核算系统 在现有账套中，根据新准则在账套中对科目体系和报表模板进行调整： 结转新账套，先在旧账套中进行科目余额结转，再结转到新账套，将余额为0的科目删除： 全面启用新账套，根据新准则在新账套中设置新的科目体系和报表模板： 利用新旧准则转换工具实现核算系统转换的界面 合并报表系统 对于合并报表系统，建议启用新账套来进行新准则的转换： 利用新旧准则转换工具实现合并报表系统转换的界面 样板客户成功经验推广 全面适应新会计准则的金蝶K/3ERP 新旧准则衔接方案－转换工具 金蝶K/3ERP新会计准则应对策略 竞争分析 新会计准则应对策略 新会计准则应对策略 新旧准则衍接服务步骤 新会计准则应对策略－新旧准则转换工具 新旧准则转换工具的订购流程 新会计准则应对策略－专项培训 新会计准则应对策略－专项咨询实施 新会计准则应对策略－技术服务 全面适应新会计准则的金蝶K/3ERP 新旧准则衔接方案－转换工具 金蝶K/3ERP新会计准则应对策略 竞争分析 竞争分析 竞争分析 目录 Content 提供三套方案，客户可以根据自身情况进行选择。 优势 劣势 保留了历史数据，方便连续查询 其它业务系统的数据和应用不受影响 较能适应新会计准则颁布后，政策变动较大的风险。 新准则调整方案一：在旧账套中直接调整 科目体系需要集团内每家企业逐一进行调整。 会保留部分不再使用的旧科目，科目体系会比较臃肿。 由于新旧科目的科目编码不一致，在这种方案下无法保证所用的科目与新准则所规定的科目一致。（但目前新准则并没有强行规定必须按照应用指南中科目进行编码，需要与客户沟通） 实施步骤 1、确定新准则转换需要修改的基础资料 2、整理出符合金蝶引入规则的excel文档 3、使用工具进行重编码的检查 4、使用工具批量将基础资料引入到多账套中 5、定义新准则下的报表模板 6、使用工具将指定文件夹下的kds文件引入 到多个账套中 7、在引入新科目的标准账套中定义自动转账 方案 8、引出自动转账方案供下级企业使用 9、下级企业引入自动转账方案，生成余额 结转凭证 10、对于需要业务判断的余额结转，录入转 账凭证(可通过自动转账） 具体包括： 1、核算项目类别 2、核算项目 3、科目 …… 将需要引入的基础资料整理成金蝶基础资料引入格式 建议整理excel文档时，将属于新增的基础资料单独整理出来，进行重编码检测（详细解释见备注） 将定义好的报表模板 引出为Kds文件 分析业务中可使用自动转账结转余额的科目，定义成自动转账凭证 前提：上下级企业科目一致 如果科目上有差别，需要进行调整 建议在12月结账完后，在12月录入或生成转账凭证，保证2007年1月的年初数为新科目数据。 优势 劣势 核算体系如科目比较简洁，不使用的科目可删除，科目体系清晰。 最大问题在于历史数据无法在新账套中保留，对连续查询有一定的影响。 增加了结转新账套的工作量。 新准则调整方案二：结转新账套 实施步骤 1、确定新准则转换需要修改的基础资料 2、整理出符合金蝶引入规则的excel文档 3、使用工具进行重编码的检查 4、使用工具批量将基