金融企业决算类报表问题-上海财政.doc

企业决算类报表问题 1 一、与业务有关的问题： 1 （一）封面代码问题 1 （二）资产负债表问题 3 （三）利润表问题 4 （四）应上交应弥补款项表问题 4 （五）基本情况表问题 5 （六）审计备案表问题 5 二、与软件操作有关的问题 6 三、与关联任务定义、提取年初数有关的问题： 8 四、与打印有关的问题： 12 五、与数据传出和上报有关的问题： 12 金融企业决算类报表问题 13 企业决算类报表问题 一、与业务有关的问题： （一）封面代码问题 封面里“国民经济行业分类”怎么填？ 政务大厅 下载中心，找到相应的软件下载链接，进入后可看到 ，在这个分类表中可以查询相应的分类说明。 组织形式怎么填？工资管理标识码如何填？ 组织形式：根据企业在工商行政管理部门注册登记的类型及有关性质填列。具体包括：10公司制企业（11国有独资公司12其他有限责任公司13上市股份有限公司14非上市股份有限公司），20非公司制企业（21非公司制独资企业 22其他非公司制企业），30企业化管理事业单位，40其他。国有独资的有限责任公司选“公司制企业”中的“国有独资公司”，一人有限等有限责任公司选“其他有限责任公司”填列。 工资管理标识码：整体执行工效挂钩工资办法的企业填“10”；部分执行工效挂钩工资办法的企业填“20”；部分执行工效挂钩工资办法针对合并主体而言，如果其合并报表范围内所属企业既有执行工效挂钩工资办法的企业，又有不执行工效挂钩工资办法的企业，则其合并报表封面工效挂钩标识码填“20”；不执行工效挂钩工资办法的企业填“30”，其中：实行工资总额预算管理的企业填“31”，除此以外的其他情况填“32”。 工效挂钩是指企业工资总额同经济效益挂钩也称作绩效考核。工效挂钩办法是国家对国有企业工资总额进行管理的一种形式。具体做法是，企业根据劳动保障部门、财政部门核定的工资总额基数、经济效益基数和挂钩浮动比例，按照企业经济效益增长的实际情况提取工资总额，并在国家指导下按以丰补欠、留有结余的原则合理发放工资。 整体执行工效挂钩、部分执行工效挂钩，则基本情况表中的相关项目都要填写；不执行工效挂钩的，则要选则到明细项，工资总额预算管理或其他。 如果其合并报表范围内所属企业既有执行工效挂钩工资办法的企业，又有不执行工效挂钩工资办法的企业，则其合并报表封面工效挂钩标识码填“部分执行工效挂钩”。 本企业代码怎么填？上一级企业代码也是组织机构代码吗？集团企业总部代码不能为空吗？ 非集团型企业只需填列“本企业代码”，“上一级企业（单位）代码”和“集团企业（公司）总部代码”不填。 集团型企业需区别以下情况填列： ①集团公司总部（一级）在填报集团企业合并报表时，“本企业代码”和“集团企业（公司）总部代码”均按集团公司代码填列，“上一级企业（单位）代码”不填。 ②当本企业为集团公司二级企业时，按要求填列“本企业代码”、“上一级企业（单位）代码”和“集团企业（公司）总部代码”。其中“上一级企业（单位）代码”与“集团企业（公司）总部代码”相同。集团公司本部填列的方法同集团公司二级企业的填列方法，差额表比照集团本部填列。 ③当本企业为集团三级企业时，应按实际情况填列“本企业代码”、“上一级企业（单位）代码”及“集团企业（公司）总部代码”。集团公司二级企业本部视同集团公司三级企业填列，差额表比照二级企业本部填列。 ④当本企业为集团三级以下企业时，比照三级企业填列。 审核封面的时候，经营规模选择错误国民经济代码是其他未列明服务业，经营规模是小型报表类型单户表 答：请用户按照报错的情况分别检查国民经济行业代码、资产总计、利润总额及从业人员人数填写是否正确。 另外财政网上有经营规模分类的划分办法，企业也可以按照办法进行选择。 下载地址是：上海财政网 政务大厅 下载中心，找到相应的软件下载链接，进入后可看到 上年代码我是按要求输入的10位数字 答：上年组织机构代码：由本企业上一年度填报本套报表时，录入的“组织机构代码—本企业代码”和上年“报表类型码”共10位码组成。如为新报单位，此代码不填。如果上年的报表类型码是0（单户表）那么上年组织机构代码就是本企业代码+0，比如1111111170，如果上年报表类型是9，那么就是1111111179。 主管会计负责人是总会计师，我们没有，怎么填 说审计要填清楚，可是还没有审计 答：如果还没审计，那么在封面中的“审计方式”选择“未经审计”，“报表审计机构”和“审计报告签字人”也不需要进行填写。 封面代码中的部门标识码是什么，应该怎么选择？ 答：“部门标识代码”根据企业财务或产权归口管理的部门、机构或企业集团，比照国家标准《中央党政机关、人民团体及其他机构名称代码》（GB/T4657－2002）填报。如：隶属各省“交通厅（局）”