防伪开票日常操作指南.docxVIP

企业涉税日常操作指南一、专用设备及技术维护费全额抵减步骤一般纳税人：进入网上纳税申报系统，填写附表四税额抵减情况表和增值税减免税申报明细表，再返回主表检查23行数据后点击保存。小规模纳税人：进入四川省国家税务局网上申报系统，选择增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）点击下一步填写附表四和检查主表13栏数据后点击保存。收费标准及依据收费对象收费金额收费依据专设价格技术维护费新纳入的增值税纳税人490330发改价格【2012】2155号《国家发展改革委关于完善增值税税控系统有关收费政策的通知》二、培训预约预约培训可拨打培训预约电话0288151或服务热线4006826868。三、开票系统日常操作1开票流程买票-开票-申报-清卡领取发票：纳税人持金税盘发票领购本及相关资料（打印出的汇总表及发票资料）到国税局发票发售岗购买发票。回到企业后进入开票系统需读入所购发票，即可开票。 2发票读入进入开票系统，选择发票管理模块，点击发票读入，弹出对话框后点击“是“读入发票。3编码设置（1）点击系统设置，选择编码管理。（2）以商品管理录入为例：点击编码管理，选择商品管理 点击“增加“按钮录入相关信息，点击“保存“按钮商品信息保存后，商品编码列表中显示税收分类编码、享受优惠政策、税收分类名称和优惠政策类型。注意事项：1新增商品编码和修改商品编码操作方法一致；2新增商品编码时，必须选择 “税收分类编码”，否则该商品无法保存成功；3选择税收分类编码时，除特殊纳税人（如电信行业），只能使用税收分类编码中“汇总项”显示为N的编码；4特殊纳税人（三家电信运营商）开具增值税专用发票时，项目名称可按照“基础电信服务”、“增值电信服务”汇总项开具；开具增值税普通发票时，可以按照“电信服务”汇总项开具；5只有稀土授权的企业才能使用稀土名录中的税收分类编码；6商品编码添加或修改时，如“享受优惠政策”选择“是”，“优惠政策类型”必须选择，否则点击“保存”时会提示“优惠类型不能为空，请重新选择！”；4发票填开（1）进入开票软件，选择发票管理模块，点击发票填开，选择发票种类（第一次开票时需先点击发票读入，同时联网状态下开票实现即开即传，系统支持开具增值税专用发票、增值税普通发票、货物运输业增值税专用发票、机动车销售统一发票）（2）进入发票填开界面，点击工具条上“价格”按钮后，依次填写购货方信息和商品信息（注意选择正确的税率）（3）打印前，注意核对纸质发票号码与当前开票软件中打印发票号码，保证两者一致，点击“打印”按钮，此时发票开具成功，同时将打印出来的纸质发票盖发票专用章。5红字发票填开（1）普票发票红票开具：发票管理→发票开具管理→普通发票填开→负数→输入对应蓝字发票的号码和代码，会自动弹出票面信息-打印即可（若是以前年度的，需手工录入发票信息）→打印即可（2）专用发票红票开具：开具信息表→上传信息表税局审核→销方下载信息表开具红字发票具体操作方法：①发票管理-红字发票信息表-红字增值税专用发票信息表填开，根据操作步骤进行填开，填开好了点击打印即可保存。②在系统信息表列表界面－单击需要上传的申请单－点击上传按钮－根据提示点击确定，即可看到相应的信息表，描述已更新为“审核通过”（信息表描述已更新为“审核通过”的信息表表编号已可以用于开具红字发票）③发票填开，选择“红字”按钮下“导入网络下载红字发票信息表”，在弹出的对话框选择“下载”，设置好下载条件之后点“确定”，“选择”之前已审核通过的信息表，自动生成发票后打印即可。注：详细操作方法及图示详见安装U盘内“涉税软件安装及操作指南”中《4.开票系统(金税盘版)操作手册ppt》。四、申报日常操作1上报汇总：进入开票系统，点击“报税处理”模块——“上报汇总”（上报汇总，只支持征收期抄报，主要用 于次月进行征收期抄报税（在征收期第 一次进入开票，系统会自动进行该操作） 2申报：登陆网上申报系统，填写申报表，申报表提交，扣款。3清卡：进入开票系统，点击“报税处理”模块——“远程清卡”，清卡后即提示“金税设备已经完成清卡操作，将重新启动开票软件！”（已使用网上申报软件的企业，先在此处进行上报汇总，然后在申报系统进行网上报税， 最后进入开票系统进行远程清卡操作）注意事项：1进入开票系统后，系统一般会自动进行上报汇总及远程清卡操作。2常规情况请勿点击“报税处理”——“办税厅抄报”，以免造成非征期抄税。3无论是否开票，征收期都必须进入一次开票系统。4按月申报的纳税人，上报汇总后，须先进行网上申报，再清卡； 按季申报的纳税人，在每年1、4、7、10月，上报汇总后，须先进行网上申报，再清卡；在其余月份进行此操作时，无需进行网上申报； 4清卡确认：可按以下步骤确认是否抄报成功清卡成功：报税处理—状态查询—增值税专用发票及增值税普通