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生态园林公司费用管理制度 一、费用开支要求 （一）业务费 1、各部门在发生业务费时必须要提前填写“业务费审批表”，方可发生费用； 2、如有当日不能办理申请者，必须于发生前电话请示总经理，并在次两个工作日之内补填申请单，否则对所发生的招待费不予报销。 3、各部门人员严格按照生态园林公司的业务费开支标准进行接待。（见附件一：业务费招待标准表） （二）差旅费 1、差旅费主要包括住宿费、车船费和伙食补助。 2、各部门人员出差前须填写出差审批单，经总经理审批之后，方可办理个人借款等手续；（附件四：出差审批表） （三）通讯费 通讯主要包括手机费、固定电话费、上网费。 （四）交通费 交通费主要包括燃油费、过路过桥费、停车费。 （五）办公费 办公用品一般情况按集团公司规定，均由集团公司后勤处负责采购，如有特殊情况须经总经理批准后，方可报销。 二、费用报支要求 1、业务费报销审批时必须附业务明细单、业务费申请表、业务费招待标准表。（后附：附件二：业务费审批表；附件三：业务费明细表） 2、差旅费报销要严格按照集团公司的差旅费报销标准及要求进行报销，超标准部分一律不予报销。 3、手机费及固定电话费按集团公司核定的标准进行报支，上网费实报实销。 4、如发生私车公用的交通费用，须填写派车单，经总经理及集团公司车队批准后，方可报支。 5、为及时掌握费用的报支情况，五大费用（业务费、差旅费、办公费、交通费、通讯费）在报销前要在综合部进行登记后方可办理其他报支程序。 6、各部门费用报销要有专人负责，并在每月5日前要由专人统一报销，无特殊情况不得延迟。 7、 所有票据必须凡各部门经理报支的办公、交通、业务和差旅费须经集团分管领导签批。 8、所有费用不准以他人名义报支，如被发现，对责任人处以所报支费用两倍的处罚，部门经理100%连带。 9、保证合法及有效性，否则一切责任由责任人承担。 三、费用报支程序 1、办公费：经办人→财务会计审核→部门经理→总经理→财务处。 2、通讯费：经办人→部门经理→总经理→财务处。 3、交通费：经办人→财务会计审核→部门经理→→总经理→财务处（使用私车报销费用须填写集团公司小车队的派车单）。 4、业务费：经办人→财务会计审核→部门经理→总经理→集团公司分管领导（单笔业务费超过1万元累加2万元的需经集团分管领导签批）→财务处。 5、差旅费：经办人→财务会计审核→部门经理→总经理（单笔差旅费超过1万元的需经集团分管领导签批）→财务处。 四、五大费用以外的费用报支程序： 1、属于集团公司支出范围须经总裁审签报支。 2、属生态园林公司报支的费用须在事先请示总裁同意的前提下，由总经理、集团分管领导签字报支。 附件一： 生态园林公司业务费开支标准 接待人员职务 标准（元/桌） 备注 部门经理 1000—— 1200元 酒水除外 主管级 800——1000元 酒水除外 普通员工 500——800元 酒水除外 如有特殊情况，不能按上述标准执行，须请示总经理批准，否则，超标部分一律不予报销。 附件二 业务招待费申请单 日期： 年 月 日 职务： 申请人： 接待标准： 元 实际用款金额： 元 事由： 客户单位： 主要客人： 部门经理签字： 总经理签字： 生态园林公司业务招待费申请单 附件三 生态园林公司业务费招待明细表 日期 客户单位 招待地点 经办人 备注 经办人一定要如实填写业务明细，否则一经发现，对责任人负激励500元，部门经理连带100%。 附件四 生态园林公司出差申请单 申请人 出差时间 预计返回时间 预计费用 出差地点 并通工具 出差事由 部门经理审批 总经理审批 备注： 附件五： 生态项目办借款审批单 部门： 日期： 年 月 日 借款人： 金额： 大写： 借款事由： 总经理审批： 经办人：