尽职调查方法及讨论剖析.pptx

尽职调查方法及讨论 晋江市融资担保有限责任公司 许书春(风控部) —债务融资 目录 2 1.概述 3 1.1 要求 V.S 目的 知识要求： 基础财务分析 银行信贷基础知识 企业基本估值方法 债务融资尽职调查 V.S.股权融资尽职调查 目的: 梳理尽职调查的思路 学会理性分析企业 “心中有剑” 4 1.2 企业提供的基础资料 所需提供资料： 五证一卡: (营业执照、地方税务证、国家税务证、组织机构代码证、基本户开户许可证、贷款卡) 企业工商情况登记表；出库单；电费发票；现金流水；纳税证明（申报表）；章程；验资报告… 财务报表及明细 贷款申请书；个人企业信用报告 担保物说明 实际控制人、股东的简历，身份证复印件，个人财产清单，征信报告… 5 仅获得资料是否足够？ 工程机械的困局 注意表达方式的逻辑性？ 1.3 分析的基本思路 1、合规性 企业名称，企业住所，法定代表人，实际经营者，注册资本，经营范围，股东情况，经营期限… 行业相关许可 贷款情况及明细（披露方式？） 2、财务基础分析 财务报表披露 主要科目明细分析，账龄等 趋势分析，比例分析，合理性判断 6 4、企业环境分析 经营者素质 行业分析 企业经营活动分析 5、其他还款来源，违约成本分析 及其他 3、核实分析 变化核实分析 盈利能力核实分析 偿债能力核实分析 2.变化核实分析 7 如何描述企业变化： 财务？ 非财务？ 未来 资