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财务工作内容 一、 出纳岗工作流程 现金收付 1、收现 根据会计岗岗位开具的收据收款-检查收据开具的金额正确、大小写是否一致、必须有经手人签名-在收据上签字并加盖财务结算章-将收据第2联或发票联给交款人-凭记账联登记现金总流水账-登记票据传递登记本上-将记账联同票据登记本传相应岗位签收制证 工资及固定资产岗 管理费用岗 销售核算岗 成本核算岗 注：原则上只有收到现金才能开具发票，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后必须加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应财务岗位。 随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。 2、付现 费用报销 网址： 审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证是否一致-----检查并督促领款人必须签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭 证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核 人工费、福利费发放 凭人力资源部开具的支出证明单付款——→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证 3、现金存取及保管 每天上午按用款计划开具现金支票提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午3：30视库存现金余额送存银行 注：下午下班后，现金库存应在限额内。 从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意保密，确保资金安全。 4、管理现金日记账，做到日清月结，并及时与微机账核对余额。 银行存款收付 1、银收 收货款整理销售会计传来支票、汇票→核查和补填进账单→上午上班时交主管岗背书→送交司机进账及取回单——→整理从银行拿回的回款单据——→将第一联与回执粘贴在一起——→在微机中编制回款登记表并共享—→打印—→将回款登记表连同回款单传销售会计 其他项目收款 收到除货款以外项目的支票、汇票——→填写进账单——→进账——→回单——→登记票据传递登记本——→相关岗位 贷款 收到银行贷款上账回单——→登记票据传递登记本——→传管理费用岗位 2、银付 日常性业务款项 根据付款审批单审核调节表中无该部门前期未报账款项——→开具支票——→登记支票使用登记本——→将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记本——→传相关岗位制证 ——→材料核算岗 ——→成本核算岗 ——→管理费用岗 ——→销售费用岗 ——→工资福利岗 ——→及固定资产岗 注：开出的支票应填写完整，禁止签发空白金额、空白收款单位的支票。 开出的支票收款单位名称应与合同、发票一致。 有前期未报账款项的个人及所在部门，一律不办理付款业务。 打卡工资 根据工资岗位开具的付款审批单开具支票——→填写进账单——→连同工资盘交司机送南湖建行——→登记支票使用登记本——→将支票存根粘贴到付款审批单上——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记本——→工资福利岗 注：每月根据工资发放时间提前2天将工资所需款调入南湖建行，并按时从工行将工资款划入首义招行。 打卡工资的支票须于工资发放日前1天连同工资盘送达银行。 业务员兑现 凭销售会计传来的付款审批单开具支票——→填写进账单——→交司机送银行倒进账——→登记支票使用登记本——→将支票存根粘贴到付款审批单上——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记本——→工资福利岗 还贷及银行结算 收到银行贷款还款凭证及手续费结算凭证——→登记单据传递登记本——→传管理费用岗 交税 完税 收到税务岗位传来的税票——→填写划款行银行账号及进单 进税卡 凭税务岗填写的付款审批——→开具支票——→填写进账 单 ——→交司机送银行进账——→凭回单及支票存根登记支票使用登记本——→传税务岗位编制凭证 从税卡交税 收到税务岗传来的完税票和税卡划款凭条——→登记支票使用登记本——→传税务岗位编制凭证 及时将各银行对账单交内审岗编制银行调节表，对调节表上挂账及时进行清理和查询，责成相关岗位进行下账处理。 3、根据银行收付情况统计各银行资金余额，随时掌握各银行存款余额，避免空头。 4、熟练掌握公司各银行户头。 工作要求