担保行业违法欺诈“大”绝招揭秘.docVIP

　前不久，骗贷金融高达7亿多的北京A担保公司案在北京开审宣判，再算上前一年的B担保案件，众多盛名之中的担保机构其实都背地里干着不法勾当，给担保行业的健康发展造成了极其恶劣的影响。现将担保行业的违规犯罪部分“招数”例举，以供有关部门识别，并期予担保行业的同仁引以为戒。 　　第一招：釜底抽薪 　　此招中担保公司并未实际出资，只有个光鲜的外表。 　　1、? 虚假出资、增资。有些担保公司为了要使公司的资本金能达到与市级以上银行合作的标准， 　　或者为了符合政府的补贴，伪造虚假验资证明等报告，达到出资、增资的目的。 　　06年金陵晚报报道，江苏国安贷款担保公司股东张某虚假出资910万元的违法行为被工商查处，其虚假出资主要原因是，他听说如果担保公司的注册资本达到2000万元，国家会有一定的优惠政策，因此他才想出通过虚假出资的方式，增加注册资本。 　　08年安徽普诚会计师事务所受托为森海担保有限公司办理增资，发现其存在“猫腻”——为了顺利“增资”，竟制作假公章，伪造以往的验资报告和银行单据。其造假的目的就是要与市级银行合作，扩大业务范围，而前提条件就只有增加注册资本。 　　2、? 抽逃资金。 　　此种方法对“中科智”来说可谓是轻车熟路。据郑玉松博士的新浪博客和有关媒体披露，“中科智”的上海、北京、福建、长沙等担保公司，以及外资进入后接着成立的河北、广东、浙江、江苏、重庆、山东中科智担保公司、中兰德集团等，就是使用一种赤裸裸的虚假注册和近似盗窃般的抽逃手法，在光天化日下，采用团队作业的方式，有组织、有计划地进行资本金造假。 　　如中科智设立上海子公司注册验资的过程，由股东深圳中科智集团财务部开具一张一亿元人民币的银行汇票，由财务部会计淳勇专程带到上海入账，验资后，又以飞快的速度，做了一笔深圳中科智集团旗下一家贸易公司向上海中科智担保公司的一个亿借款。仅仅一个回合，一亿元又回到深圳中科智集团，上海那边，只剩下一个看起来很美的“空壳”。 　　再如：洛阳涧西区联盟路洛阳某担保公司，于2008年10月注册。但注册三天后，出资800万元的法定代表人之一沙某从该公司借款1000万元，到09年5月，沙某本人归还公司854万元，但仍有146万元未归还。这种违反法律规定抽逃出资的现象并不少见。 　　点评：此招所涉嫌虚假出资、抽逃出资罪，虚报注册资本罪。 ? 　　第二招：金蝉脱壳? 空手套白狼 　　此招一般都是通过担保公司将客户的资金或保证金挪作他用，亏损或盈利都不归还给被担保公司。 　　1、垫资赎楼、挪用购房款。 　　在深圳“中天置业”一案中，深圳中天置业旗下的担保公司主要就通过客户在与担保公司签订协议时签订了全权委托书，将卖房的巨额资金取走。 　　2、侵吞客户保证金。 　　2008年1月份，南通新飞纺织有限公司向工商银行南通分行城南支行申请贷款为240万元，期限6个月。为新飞纺织提供担保的是南通市青年创业担保公司。 应青年创业担保的要求，新飞纺织以33.33%的比例，向青年创业担保提供保证金80万元， 2008年7月22日，新飞纺织归还了全部240万元贷款本息。但在要求青年创业担保返还80万元保证金之时，对方人去楼空。 　　以１０万元起家的广西东创担保投资有限公司总经理邵某，通过和多家企业公司签订融资合作协议，诈骗贷款保证金１６０５万元。 　　3、? 非法挪用企业的保证金和贷款资金。 　　这是“中科智”的一贯手法。如：北京银行不要求北京中科智缴存保证金，但是北京中科智却要求客户缴存5-10%的保证金，这样，北京中科智不仅不需要向集团“借款”，还能帮集团“融资”。 　　点评：涉嫌诈骗、非法侵占财产、骗贷 ? 　　第三招：里应外合、勾结骗贷 　　1、内外勾结。华鼎担保骗贷案事发2009年2月底3月初，属于担保公司与银行人员合谋骗贷案，担保公司重金打通银行高管，以虚假按揭等方式骗贷7.08亿元。北京华鼎信用担保公司董事长涉嫌骗贷案在北京市二中院开庭审理，8名为骗贷“放水”的银行干部一同受审。 　　2、假按揭。据华鼎案中办案检察官介绍，华鼎公司利用曾从事过二手房贷担保业务，手头有大量的个人客户贷款资料，就利用这些旧材料，编造虚假的购房事实骗按揭。在骗取的7亿多的贷款中，就有4亿多是通过这种手段骗得的。 　　3、骗取小企业贷款。在华鼎案中，胡毅等人算计，他们准备以小企业贷款的资金填补假按揭的窟窿，并预谋在小企业贷款1年之后，以小企业破产和清理不良资产等方式，使数亿元欠贷无疾而终，可谓神机妙算。 　　点评：涉嫌贷款诈骗罪、行贿罪、受贿罪、违法发放贷款罪、违规出具金融票证罪等。 ? 　　第四招：美容“变”整容 　　其实质就是财务报表造假以达到骗贷或骗取外来参股资金。担保公司为赚取担保费，用虚假材料，骗取登记，用空头公