第04章 商业银行现金资产管理2010.ppt

第四章 商业银行现金资产管理 商业银行现金资产管理的目的和原则 存款准备金的管理 商业银行的现金资产与流动性需求 银行流动性需求的预测 流动性需求与来源的协调管理 第一节 商业银行现金资产管理的目的和原则 一、商业银行现金资产的构成 狭义的现金资产是指银行库存现金。一般意义上理解现金资产是指广义现金资产，即包括现金和准现金。从构成上来看,以下四类资产都属于银行现金资产的范畴： 　　 银行现金资产 库存现金：该行金库中的现钞（纸币）和硬币 托收中的现金：商业银行向其他银行收取的票据款 项，产生于商业银行为客户办理票据支付清算的过程中。 在中央银行的存款：包括法定存款准备金和超额准 备金。 存放同业的存款：是为便利同业之间的票据清算和代理收付，以及委托代理银行提供服务，而存在同业的存款。 二、现金资产管理的目的及原则 现金资产管理的目的就是要在确保银行流动性需要的前提下，尽可能地降低现金资产占总资产的比重，使现金资产达到最适度的规模。 基本原则： 1、适度存量控制原则：确保流动性与盈利 性的统一 2、适时流量调节原则（为满足适度存量进 行的及时动态调整） 3、安全性原则：防止意外，确保现金安全 三、现金资产管理的作用 1、保持清偿力的需