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浅议保险精算的发展 　　【摘要】保险精算是依据经济学的基本原理，利用现代数学、统计学、金融学及法学等的各种科学有效的方法，对多种经济活动中未来风险进行分析、估价和管理的一门综合性的应用科学，是现代金融、投资实现稳健经营的基础，是为保险业提高管理水平、制定策略和作出经营管理决策提供科学依据和工具的一门学科。在现代保险企业中，保险精算更成为保险业的核心技术。 　　【关键词】保险精算 金融学及法学 保险行业 　　一、概念 　　保险精算是依据经济学的基本原理和知识，利用现代数学方法，对各种保险经济活动未来的财务风险进行分性、估价和管理的一门综合性的应用科学。如研究保险事故的出险规律、保险事故损失额的分布规律、保险人承担风险的平均损失及其分布规律、保险费率和责任准备金、保险公司偿付能力等保险具体问题。 　　所谓精算，就是运用数学、统计学、金融学及人口学等学科的知识和原理，去解决工作中的实际问题，进而为决策提供科学依据。 　　二、保险精算学的产生与发展 　　1、保险精算学的产生 　　17世纪后半叶，世界上有两位保险精算学创始人研究人寿保险计算原理取得突破性进展。一位是荷兰的政治家维德，他倡导了一种终身年金现值的计算方法，对国家的年金公债发行提供了科学依据；另一位是英国天文学家哈雷，他在研究人的死亡率的基础上发明了生命表，从而使年金价值的计算更精确。 　　18世纪40年代至50年代，辛浦森根据哈雷的生命表，制作出依照死亡率增加而递增的费率表，陶德森依据年龄之差等因素而找出计算保险费的方法。 　　2、保险精算学的发展 　　保险精算学的产生是以哈雷慧星的发现者，英国天文学家哈雷在1693年发表的世界上第一张生命表为标志。 　　3、保险精算学在我国的发展 　　保险精算是在20世纪80年末、90年代初进入我国的。虽然起步较晚，但在开始引进时就与国际接轨，通过“派出去，请进来”的直接学习方式，直接使用国际上最权威的原版教材，直接吸收国际上最新成果，直接与国外学者进行交流。随着人民生活水平的提高，保险行业不断发展，这也直接导致了保险精算学在我国的发展。 　　三、保险精算学的基本任务及原理 　　1、基本任务 　　保险精算最初的定义是“通过对火灾、盗窃以及人的死亡等损失事故发生的概率进行估算以确定保险公司应该收取多少保费。”在寿险精算中，利率和死亡率的测算是厘定寿险成本的两个基本问题。由于利率一般是由国家控制的，所以在相当长的时期里利率并不是保险精算所关注的主要问题，而死亡率的测算即生命表的建立成为寿险精算的核心工作，也仍然是精算研究的课题。 　　非寿险精算始终把损失发生的频率、损失发生的规模以及对损失的控制作为它的研究重心。非寿险精算已经发展了两个重要分支：一是损失分布理论；二是风险理论。伴随着金融深化的利率市场化，保险基金的风险也变为精算研究的核心问题。在这方面要研究的问题包括投资收益的敏感性分析和投资组合分析、资产和负债的匹配等。 　　2、基本原理 　　保险精算最基本的原理可简单归纳为收支相等原则和大数法则。 　　所谓收支相等原则就是使保险期内纯保费收入的现金价值与支出保险金的现金价值相等。由于寿险的长期性，在计算时要考虑利率因素，可分别采取三种不同的方式： 　　①根据保险期间末期的保费收入的本利和（终值）及支付保险金的本利和（终值）保持平衡来计算； 　　②根据保险合同成立时的保费收入的现值和支付保险金的现值相等来计算； 　　③根据在其他某一时点的保费收入和支付保险金的“本利和”或“现值”相等来计算。 　　大数法则：即对于大量的随机现象（事件），由于偶然性相互抵消所呈现的必然数量规律的一系列定理的统称。常见的有三个大数法则： 　　切比雪夫（Chehyshev）大数法则 　　贝努里（Bermulli）大数法则 　　泊松（Poisson）大数法则 　　四、大数据对保险精算的影响 　　大数据对于保险产品的创新将产生明显影响，并对传统精算模型构成挑战，更多的因素将被纳入考量范围。 　　互联网从根本上影响保险业，颠覆传统的定价方式，大数据是互联网产品定价的“终极武器”，保险公司与客户之间将发生更为频繁的交互。低成本的“人人交互”使得“互助”成为可能。 　　互联网将影响保险业务拓展、市场营销、产品设计和服务运营等多个方面，保险产品不仅是精算师的产品，移动互联网要求产品以碎片化形式呈现。分析人士认为，互联网产品创新将面向三个方面。一是有主动需求、设计简单、容易比价的产品更适合交易成本低的渠道。二是符合互联网开放、平等、协助、分享精神的互助式保险有望借助社交平台有所发展。三是大数据将影响保险精算。目前，基于全社会、全行业经验数据的精算基础会被大数据发展改造，掌握更多数据的企业有更精准的定价机会。