银行治理技术方案.ppt

中国作为兼具新兴市场和转轨特征的特殊经济体，其银行治理系统在近二十年中经历了与其他国家完全不同的发展历程，呈现出独有的整体特征 以政府行政干预为特色的治理模式，逐步从‘行政型治理’向‘经济型治理’转型 二、我国银行的治理风险及其根源 我国银行业的改革经历了由行政型治理向经济型治理转变的过程。二元治理结构是政府综合考量其政治目标和经济目标后的均衡性选择，既有优势也有劣势。 优势是政府仍然可以掌控和 发展经济，“集中力量办大事”， 倾向于在全社会范围内谋划 金融资源的配置，在帮助 银行度过金融危机的过程 中显现出较高的治理效率 劣势是从长远来看，超级股东 容易超越银行法人边界、妨碍 民营资本的进入和造成委托人 虚伪，进而增加治理风险，最 终引发金融体系的政策性、制 度性系统风险 银行治理机制的核心是政府超级股东的行为模式和董事会的权利配置，这两点是银行治理风险的原发性来源。 具体的治理风险包括：经营目标行政化可能带来股权不相容性风险；资源配置行政化易导致偏离资源最优配置状态风险；人事任免行政化会导致了预算软约束风险等。在后金融危机时期，行政型治理有回潮的趋势，因而在利率市场化背景下，应更关注超级股东对银行的负面效应。 三、提升银行治理水平的总体思路及对策 第一，加快行政型治理向经济型治理转变的步伐，约束政府超级股东的行为 第二，构建科学的公司治理流程，为银行的科学决策提供保障。 第三，突破治理合规性局限，确保治理机制作用有效发挥。 第四，推进银行股权结构多元化，保护中小股东权益。 第五，突破内部治理“天花板效应” 第六，引入银行公司治理评价系统，推行银行最佳治理实践。 第七，完善银行业外部监管机制，以提高监管体系和其他性质股东的相对谈判力，降低超级股东的负面影响。 天花板效应 天花板效应是一种比喻，指的是设置一种无形的、人为的困难，以阻碍某些有资格的人在组织中上升到一定的职位。 假设有一个研究者想要比较游泳和跑步的减肥效果。他找来两个肥胖的人作被试，首先用一架台秤秤他们的体重，发现两个被试的体重正好都是 300 磅 。然后，这两个被试开始减肥计划，一个通过跑步减肥，另一个游泳。几个月后，两个人又一次用同一架台秤称体重，结果发现两个人的体重都是 250 磅 。研究者认为两个人都减重 50 磅 ，因此断定跑步和游泳的减肥效果一样好。但是研究者忽视了一个严重的问题，那就是它所用台秤的量程是 0 ～ 300 磅，不能称出这两个人的确切体重。（如果用一个范围足够大的秤去称的话，一个被试是 300 磅 ，而另一个是 350 磅 。通过跑步减肥的被试减重 50 磅 ，而通过游泳的被试减重了 100 磅 。）由于两个被试的体重都已经到达了反应指标量程的最顶端，致使他们各自的减肥效果没有真正地体现出来。这就是一个天花板效应的问题。 二、银行治理的特殊性（续3） 4．市场及竞争程度的特殊性 银行业市场由于多种原因很难达到产品市场的规范和公平竞争的要求，从而弱化了产品市场的公司治理功能，使商业银行外部市场治理机制的作用发挥减弱。 5．管制的影响 政府管制作为一种增加的外部力量对商业银行及其管理人员、治理结构产生重大的影响 Stephen Prowse认为商业银行的管制也许能在一定程度上替代弱化的公司控制机制，但是管制往往被认为是更高成本的替代机制 二、银行治理的特殊性（续4） 6．商业银行资本结构的特殊性 资本结构所包含的股权与债权融资的不同比例，也往往意味着股东和债权人对公司的不同控制力和在公司治理中不同的角色与作用。 对于一般公司而言，银行始终是一支当然的外部重要监督力量，也是公司治理理论研究的重点内容。 缺少一个公司治理的银行外部债权的专家式监督是商业银行治理结构特殊性的重要方面（自有资金比例低，债权融资的情形和比例也很少）。 二、银行治理的特殊性（续5） 7.银行业的并购成本大大超过一般公司 银行业的并购更多地发生在金融危机的过程当中或之后，它往往与商业银行经营不善或信用危机联系在一起，这些都可能要支付巨大的社会成本。有限的控制权市场和并购威胁是商业银行区别于一般公司治理的又一特殊表现。 8.银行合约的特殊性 银行的特殊性要求对存款人的利益免受管理者的机会主义行为侵害 银行的特殊性质也影响到股东和管理者的关系。 股东与监管者的利益冲突。 当其他公司因为信息不对称问题而困扰时，银行更加不透明。这使得外部人评估和监督管理者变得更加困难。 二、银行治理的特殊性（续6） 9.银行产品的特殊性 与其他的产品或服务不同，贷款质量不能马上就观察到，而且可以隐藏相当一段时间。因为贷款不能在有效、具流动性的二手市场进行交易，使得银行的不透明性质更为严重。银行还能够比其他行业更快地改变资产的风险构成。而且银行