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存货核算设计 全月加权平均法 一、系统参数： 计价方式定义：J---计划价法、Y---全月平均法、M---移动平均法、X---先进先出法、H---后进先出法、G---个别计价法（目前系统只支持前两种） 成本计价定义方式：按物品分类、按仓库 若按物品分类定义，则在物品分类中的计价方式分别选择：Y全月平均法、J计划价法 若按仓库定义，则在仓库主文件中的计价方式分别选择：Y全月平均法、J计划价法 二、有关存货核算事务类型的定义 每一个事务类型都应定义是否影响金额，若影响金额又要选择影响成本：成本计算来源、计算结果赋值、成本调整。 所有影响金额的事务明细记录将被过账到存货明细账中。 三、[存货总账]字段如下（主要字段） 无论是按物品分类和按仓库进行存货核算存货总账始终按物品号+公司号+仓库号作为索引条件存放记录。便于从总账出按仓库汇总或按分类汇总的报表。 A B C D E F 期初 成本计算来源入库 计算结果赋值入库 成本计算来源出库 计算结果赋值出库 结存 数量 单价 金额 数量 金额 数量 金额?? 数量 金额 数量 金额?? 数量 DJ?? 金额 四、求出已知数量和已知金额： 1、在存货明细表[CHMXZH]中找出所有成本计算来源的入库记录，合计出它们的数量和金额，填入到存货总帐表的[B数量]和[B金额] 2、在存货明细表[CHMXZH]中找出所有计算结果赋值的入库记录，合计出它们的数量，填入到存货总帐表的[C数量] 3、在存货明细表[CHMXZH]中找出所有成本计算来源出库记录，合计出它们的数量和金额，填入到存货总帐表的[D数量]和[D金额] 4、在存货明细表[CHMXZH]中找出所有计算结果赋值的出库记录，合计出它们的数量，填入到存货总帐表的[E数量] 5、[F数量] [A数量]+[B数量]+[C数量]-[D数量]-[E数量] 五、计算加权平均单价： DJ （[A金额]+[B金额]-[D金额]）/（[A数量]+[B数量]-[D数量]） 如果这个算式除数为零或DJ结果小于零，则DJ 期初结存单价 即[A单价] ，如果正常，则[F单价] DJ 六、根据DJ计算金额，结果是总账中金额平衡 1、[C金额] DJ * [C数量] 2、[F金额] DJ * [F数量] 3、[E金额] [A金额]+[B金额]+[C金额]-[D金额]-[F金额] 七、把DJ回填到存货明细表中，计算出金额合计 1、在存货明细表[CHMXZH]中找出所有计算结果赋值的入库记录，把DJ填入单价中，计算出金额，并合计出金额总和[C金细合] 2、在存货明细表[CHMXZH]中找出所有计算结果赋值的出库记录，把DJ填入单价中，计算出金额，并合计出金额总和[E金细合] 八、计算差异金额（明细和总账比较） 1、如果[C金额]-[C金细合]不等于0，有差异，把差异加到明细中计算结果赋值的最后一条记录的金额上 2、如果[E金额]-[E金细合]不等于0，有差异，按以下两种情况分别处理： 在总账中，如果DJ * [E数量] [E金额]（各保留两位小数），则把差异加到明细账中计算结果赋值的最后一条记录的金额上。 否则，生成一条金额差异记录，追加一条差异调整记录到明细账中。（问题：是否应产生差异调整单,是否根据正负产生入库或出库调整单） 存货核算设计 计划价法 一、系统参数： 计价方式定义：J---计划价法、Y---全月平均法、M---移动平均法、X---先进先出法、H---后进先出法、G---个别计价法 成本计价定义方式：按物品分类、按仓库 若按物品分类定义，则在物品分类中的计价方式分别选择：Y全月平均法、J计划价法 若按仓库定义，则在仓库主文件中的计价方式分别选择：Y全月平均法、J计划价法 二、有关存货核算事务类型的定义 每一个事务类型都应定义是否影响金额，若影响金额又要选择影响成本：成本计算来源、计算结果赋值、成本调整。 所有影响金额的事务明细记录将被过账到存货明细账中。 二、[存货总帐]字段设置 A B C D E F 期初 成本计算来源入库 计算结果赋值入库 成本计算来源出库 计算结果赋值出库 结存 数量 计划金额 差异率 差异金额 数量 计划金额 差异金额 数量 计划金额 差异金额 数量 计划金额 差异金额 数量 计划金额 差异金额 数量 计划金额 差异率 DJ 差异金额 三、计算未知字段 1、[A]类字段全部已知，由上月结转。或初始化输入。 2、从[存货明细表]中找出所有本仓库的符合[B]类条件的入库记录，合计出数量、计划金额、差异金额，填入[B数量]和[B计划金额]和[B差异金额] 3、从[存货明细表]中找出所有本仓库的符合[C]类条件的入库记录，合计出数量和计划金额，填入[C数量]和[C计划金额] 4、从[存货明细表]中找出所有本仓库的符合[D