信贷培训课件1.ppt

银行信贷管理学 信贷培训 主讲：黄青 基本框架 第一章 信贷概述 第一节 信贷是什么 　一、信贷的概念： 　　 信贷有广义、狭义之分。通常是指以银行为中介，以偿还付息为条件的货币借贷。(受信与授信) 　二、信贷的基本特征： 1、信贷是商品货币关系的产物 2、信贷是以偿还为条件的货币借贷行为 3、信贷是价值运动的特殊形式 　　 第二节　信贷资金的来源和运用 一、信贷资金的来源 　（一）居民、企业 　（二）债券市场 　（三）中央银行 　（四）同业 　（五）代理业务 　（六）资本金和自身积累 二、信贷资金来源的项目 　　（一）主要来源：各项存款 　　　　１、企业存款 　　　　２、城镇居民存款 　　　　 　　（二）来源之二：债券筹资 　　　　１、发行金融债券 　　　　２、国家投资债券 　　　　３、卖出回购债券 　　（三）来源之三：向中央银行借款 　　（四）来源之四：同业拆借和同业存放 　 　 （五）来源之五：代理性贷款 　　　 １、代理财政贷款 　　　 ２、委托存款及委托投资基金 　　 　３、代理金融机构委托贷款基金 　　（六）来源之六：所有者权益 三、信贷资金运用的项目 　（一）各项贷款 　　　１、短期贷款 　　　２、中期流动资金贷款 　　　３、中长期贷款 　　　４、逾期类贷款 　（二）债券投资 　　　１、国家投资债券贷款 　　　２、有价证券及投资 　（三）缴存准备金存款（四）存放同业和拆借同业（五）代理业务（六）本外币库存　　１、库存现金　　２、外汇占款 资本金的管理 一、什么是资本金？ 指金融机构自身拥有的或者是能永久支配使用的资金来源，是资产总额与负债总额之间的差额。 二、资本金的作用： 1、营业功能 2、保护功能3、管理功能 三、《巴塞尔协议》规定：1988年7月15日，西方12国中央银行在瑞士的巴塞尔达成了关于统一国际银行资本衡量和资本标准的协议——《巴塞尔协议》。这是在特定时期制定的国际银行业的“游戏规则”，它的产生及进一步发展是国际银行业追求稳健经营及公平竞争的结果，对于商业银行资本的构成及资本充足比率《巴塞尔协议》都做了明确的规定。 资本充足率(资本金与加权风险资产的比例 )不得少于8% 商业银行资本的构成 　　 《巴塞尔协议》将银行的资本划分为两类：一类是核心资本（一级资本）；另一类是附属资本（二级资本）。 商业银行资本充足率 　　1、资本充足率的涵义 　　商业银行资本充足率包括数量充足与结构合理两个方面的内容。 　　　数量充足是指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度。 　　　资本结构的合理性指各种资本在资本总额中占有合理的比重，以尽可能降低商业银行的经营成本与经营风险，增强经营管理与进一步筹资的灵活性。 　　　资本结构还受银行经营情况变动的影响。贷款需求和存款供给是否充足会大大影响资本结构。 资本充足率的测定 《巴塞尔协议》对国际银行业的统一资本要求包括： 1．核心资本（一级资本）与风险加权资产总额的比率不得低于4%，即： 核心资本比率=核心资本/风险加权资产总额×100%≥4% 风险加权资产总额=∑资产×风险权重 2．总资本（一级资本与二级资本之和）与风险加权总资产的比率不得低于8%，其中二级资本不得超过一级资本的100%，即： 资本充足比率=总资本/（表内风险加权资产总额+表外风险加权资产总额）×100%≥8% 从测算公式或以看出，风险权重占了一个很重要的位置，不同的风险权重可能使银行在资本、资产总额相同的条件下，其比率不同。对此《巴塞尔协议》对银行资产负债表内、表外的不同资产作了权重的规定。 当要计算一家银行的资本充足率时，就要按照协议规定的资产风险加权系数乘以银行资产负债的表内项目和表外项目。 对于表内项目，以其账面价值直接乘以对应的风险权数即可； 对于表外项目，则要根据《巴塞尔协议》规定的信用转换系数，首先将其转换为对等数量的贷款额度，然后再乘以相应的风险权数。 　一家银行的资本规模为100万元人民币，总资产为1500万元人民币，该行的资产负债表内和表外项目 　　 1）首先计算表外项目的信用对等额，将表外项目转变为对等数量的银行贷款，以衡量银行的风险。 表外项目 账面价值 转换系数 对等信贷额 银行提供的 备用信用证 150 × 1.00 = 150 对企业的 长期