6技术报告编制位现场核查经验介绍(二)李晓敏.docVIP

技术报告编制单位现场核查经验介绍 （中国环境科学研究院 李小敏） 汇报内容 一、核查依据 二、核查时段及核查企业确定 三、核查工作开展的程序 四、核查工作与各级环保部门的关系 五、核查工作中可能存在问题的处理方式 六、技术报告编制单位的定位 一、核查依据 环发[2003]101号文 环办[2007]105号文 《首次申请上市或再融资的上市公司环境保护核查工作指南》 环发[2008]24号“关于加强上市公司环境保护监督管理工作的指导意见” 二、核查时段及核查企业确定 时段：与证监会审计时间段，即财务核查时间段保持一致 企业范围：与股份公司成立后资产验证的企业范围一致，对于募集资金拟收购企业，属于核查范围内的，也应纳入核查范围 三、核查工作开展的程序 1、前期阶段——洽谈合同，双方达成合作意向 了解上市企业的基本情况 ：了解企业的子公司、分公司数量、行业类型、分布情况，掌握核查工作基本的工作量、企业的行业类型与自身可从事的行业类型是否一致 向上市公司解释环保核查的工作程序和核查内容：通过对企业解释“技术指南”的技术要点的含义，让企业理解核查内容涉及的范围，知道环保核查是做什么的，以便企业在下一步调动对口的技术部门配合核查工作，同时让企业能进一步介绍与核查相关的企业基本情况，例如：一些环保制度、环保法律法规执行情况（环评、“三同时”、排污许可证、总量减排）、企业环境管理中存在的主要问题 洽谈合同：在前期与企业沟通的越充分，对企业情况了解越多，越能确定合理的工作量和工作时间。决定核查工作时间的因素取决于企业的环境管理水平和企业存在的主要问题 2、准备阶段——现场核查前的准备工作 （1）让企业提供一份相对全面的核查企业清单，进行必要的技术准备 了解核查企业涉及行业的产业政策，特别是行业限制类的规模、技术工艺[2004]164号文，对环评分级审批的要求 核查企业分布区域是否涉及敏感地区，需要提前了解相关要求 提前了解核查企业涉及行业的污染特征、主要环境问题 （2）编写核查资料清单，交由核查企业提前准备相关材料（以某水泥公司为例）资料清单的制定原则：需要可供判断是否满足核查要求的资料，而不是由企业填写 （3）制定现场核查需要查看的内容清单，包括：厂区周边情况、主要生产线及配套环保设施（以某水泥公司为例） 3、现场核查阶段——关键阶段 座谈会：针对单个企业介绍基本情况，发展沿革、生产线的建设时间； 查收资料：在此过程，可以发现的问题：企业介绍的情况与资料是否存在矛盾；环评、“三同时”制度执行情况；排污许可证和排污缴费情况；污染源定期监测资料的齐备情况；企业的环境管理制度； 现场查看：根据事先制定的现场查看内容清单，结合现场收集的各条生产线环评报告、批复文件和竣工验收批复文件中提出的环保要求，对核查企业进行现场考察。建议携带照相机进行现场拍照。在此过程可以发现的问题：企业生产线的情况与介绍是否一致，是否存在隐瞒的生产线，企业的环保设备运行情况（结合运行台帐记录）、危险废物场内临时存储设施是否符合要求 现场整改建议：通过现场核查，对企业存在的问题，能够现场发现的要及时提出，让企业进行改进，提供的资料不符合要求的进行补充 4、整改阶段 根据收集资料和现场查看情况，编写核查技术报告初稿，按照“技术指南”要求，提出核查企业中存在的问题，并提出整改意见和建议。 与企业协商，对核查中发现的问题进行整改。企业实施整改措施，对整改需要时间较长核查期间不能如期完成的，企业需要承诺整改完成时间。 哪些问题企业必须完成整改，超过相关法律法规规定时限尚未完成的内容应在核查期间补充完成，例如：环评手续不全、延期竣工验收尚未完成、执行排污许可证的地区企业一直未办理、排污费欠缴、超过要求时限的减排任务尚未完成、重点污染源的在线监测系统尚未建成和联网、固体废物和危险废物处置不符合要求、竣工验收中要求落实的环保要求等 5、完成技术报告 根据企业整改情况，最终完成核查技术报告上报审查，技术报告编写中的要点： 企业的基本情况介绍清楚 技术报告中提到的附件最好有编号，便于查找，附件要清晰，对没有必要的附件不要放 对企业存在的问题的描述要清楚，讲问题要讲透 技术报告要有明确的结论 案例：某水泥公司环保核查资料清单 1、核查企业介绍企业基本情况 提供企业基本情况的文字介绍（文本或电子版）： a、内容包括：企业名称、注册地址、与总公司的权益关系、办公地址、通讯地址、法定代表人、联系人、联系电话、传真、是否为“国家环境友好企业”（提供证件的复印件）。 b、企业介绍：企业发展历史沿革，生产规模，各条生产线的建设运行情况，及“三同时”实施情况说明，企业周边环境概况（包括矿山及工厂）。 c、近