第十章 综合实训new.pptVIP

第二章 会计软件 第一部分 系统管理 第二部分 总账系统 第三部分 UFO报表 第四部分 应收款管理 第五部分 应付款管理 第六部分 工资系统 第七部分 固定资产管理 第一部分 系统管理 一、账套信息 重庆阳光信息技术有限公司 简称:阳光公司—888 ，参照工业行业，执行股份有限公司会计制度，启用日期:2008年01月01日。会计期间:1月1日一12月31日。记账本位币名称为人民币 RMB 建账时按行业性质预留会计科目 。对数量、单价等核算时小数位为2。 地址:重庆市永川区吕州大道路111号，法定代表人:肖剑，邮政编码:402160，联系电话及传真:座机电话号码，电了邮件:YG @ YGXX.net，纳税人登记号:11010座机电话号码130进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类，要求进行外币核算。 第一部分 系统管理 二、财务分工及权限设置 001陈明 日令:1 —电算主管 002王品 日令:2 —软件操作员 三、建立部门档案和职员档案 表10-1,表10-2 四、定义结算方式 表10-3 五、记账本位币 人民币，外币:美元，1月1日汇率1:7.304 60 第一部分 系统管理 六、开户银行 中国工商银行永川支行昌州大道办事处，账号:座机电话号码555。 七、客户和供应商分类 1.客户分类 表10-4 2.供应商分类 表10-5 八、客户档案和供应商档案 1.客户档案 表10-6 2.供应商档案 表10-7 第一部分 系统管理 九、地区分类 表10-8 十、付款条件 表10-9 十一、存货分类 表10-10 十二、存货档案 表10-11 第二部分 总账系统 一、业务控制参数 凭证制单时，采用序时控制 不能倒流 ，进行支票管理与资金及往来赤字控制，客户往来款项和供应商往来款项在总账系统核算，制单权限不控制到科目，不可修改他人填制的凭证，打印凭证页脚姓名，凭证审核时控制到操作员，由出纳填制的凭证必须经出纳签字，进行预算控制方式。 账簿打印位数每页打印行数按软件的标准设定，明细账查询控制到科目，明细账打印按年排页。 数量小数位和单价小数位2位，部门、个人、项目按编码方式排序，会计日历为1月1日——12月31日。 第二部分 总账系统 二、2008年1月份期初余额表 表10-12 三、辅助账期初余额表 1.其他应收款余额 表10-13 2.应收账款余额 表10-14 3.应付账款余额 表10-15 4.凭证类型设置 表10-16 5.项目档案 表10-17 第二部分 总账系统 四、2008年01月份发生如下经济业务。 1. 3日财务部王晶从工行提取现金10 000元。 2. 5日总经理办公室肖剑出差归来，报销差旅费3 600元，交回现金200元。 3. 12日，市场部宋佳收到重庆世纪学校转来转账支票2张，面值分别为:40 000元和60 000元，用以归还前欠货款。 4. 14日，市场部宋佳向重庆世纪学校售出《多媒体教学教程》600册，单价32元。 5. 16日，市场部宋佳从万科公司购入《多媒体课件》3 000套，单价35元，货税款暂欠，商品己验收入库 发票号C111，适用税率13% 。 第二部分 总账系统 6. 19日，市场部宋佳归还前欠万科公司部分货款100 000元 支票号201 。 7. 19日，总经理办公室支付业务招待费1 200元。 8. 20日，收到泛美集团投资资金10 000美圆，按双方约定的当时汇率7.259 8折算入账。 9. 25日，A1软件产品项目发生工资费用20 000元。 第二部分 总账系统 五、银行对账余额 阳光公司银行账的启用日期为2008/01/01，工行人民币户企业日记账调整前余额为119 488.89元，银行对账单调整前余额为159 488.89元，未达账项一笔，系银行己收企业未收款40 000元。 六、2008年1月银行对账单 表10-18 七、设置月末转账分录 第二部分 总账系统 1.自定义转账 2.对应结转分录 表10-19 3.销售成本转账分录 4.汇兑损益转账分录 1月31日美圆汇率为1:7.185 3 5.期间损益转账分录 第三部分 UFO报表 1.编制《货币资金表》。注意自定义模板的使用。 2.编制《资产负债表》时，注意定义取数公式:货币资金、存货、未分配利润等项目。 3.编制《损益表》 批命令 。 第四部分 应收款管理 1.业务控制参数 2.账龄区间设置 3.报警级别设置 表10-21 4.常用科目设置 5.结算方式科目设置 表10-22 6.坏账准备参数设置 7.应收账款期初余额 表10-23 8.部分经济业务 第五部分 应付款管理 一、业务控制参数 按单据核销应付账款，按供应商控制科目，产品采购科