财务结构及职位明.doc

财务部组织结构图 财务经理职位说明书 岗位名称 财务经理 岗位定员 1人 直接上级 总经理 直接下级 主管及总账、成本及应付、销售及应收、税务及费用、专卖店、出纳 职位概述 组织并实施本部门职能，建设并完善部门运营体系，完成部门职责与目标，并做好职工队伍培训与人才梯队建设工作。 职 位 责 任 与 工 作 内 容 职 责 一 职责描述：财务制度建设 工作 内容 1、负责组织制定公司财务管理办法。 2、负责组织制定公司的内部会计控制制度。 3、负责组织制定公司的成本费用管理办法。 4、负责本部门团队建设。 职 责 二 职责描述：会计核算 工作 内容 1、组织建立完善公司财务核算体系。 2、组织公司的会计核算工作。 3、组织部门及时向公司领导及有关部门提交公司财务报告。 4、负责组织公司财务报表分析。 职 责 三 职责描述：资金管理 工作 内容 1、拟定公司的年度资金预算并提交公司董事长审批。 2、拟定公司的资金筹集方案并提交公司董事长审批。 3、审核各职能部门的月度资金使用计划，并提交总经理审批。 4、调度公司资金，确保公司正常生产经营所需资金的集中使用。 职 责 四 职责描述：预算及成本费用管理 工作内容 1、组织制定公司年度财务预算及年度规划。 2、复核各项目目标开支，并提交公司总经理审批。 3、根据公司财务管理办法，审核各项目、各职能部门的各项费用。 4、复核公司成本分析报告，并提出处理意见报公司总经理。 5、监督财务预算及项目目标成本的执行情况。 职 责 五 职责描述：风险掌控 工作 内容 1、参与公司所有经济合同（包含销售合同、物资采购合同及设备购买合同等）的会审工作。 2、参与公司重大经营、投资项目决策。 3、定期检查公司生产经营中存在的风险。 4、提出风险控制措施。 5、按公司规定管好、用好法人印鉴及网上银行密码。 职 责 六 职责描述：绩效管理 工作内容 1、负责对下属的考核、评价。 2、负责部门内人员的奖惩、任用。 3、负责对下属进行业务培训、职业道德教育以及对企业忠诚度的培训。 职 位 权 限 权 限 1 对分管部门管理制度与流程有拟定、执行权。 权 限 2 对财务预算和核算的审核权。 权 限 3 对费用的审核权、对不合理费用有否决权。 权 限 4 对部门员工考核、培训与任免权。 权 限 5 在合理权限内协助总经理对公司资金调配运用。 协 作 关 系 内部关系 公司领导、公司各部门。 外部关系 银行、担保公司及工商、税务等政府职能部门。 关 键 绩 效 指 标KPI 1、报表 主办会计职位说明书 岗位名称 主办会计 岗位定员 1人 直接上级 财务经理 直接下级 成本及应付、销售及应收、税务及费用、专卖店、出纳 职位概述 出具财务报表，对财务报表准确性合理性进行总体把握，对各科目的核算进行专业指导和复核，对凭证、明细、总账每天复核，发现和纠正核算方面问题。 职 位 责 任 与 工 作 内 容 职 责 一 职责描述：出具报表 工作 内容 1、每月提交准确的财务报表及各种内部报表。 2、审核每月提交税务部门的各种纳税申报表及财务报表。 3、每月提交公司报银行及担保公司的财务报表。 4、对报表中反映出来的公司存在的问题及时提交部门负责人。 职 责 二 职责描述：付款及费用审核 工作 内容 1、对公司员工报销的各种费用单据进行审核。 2、对审核中存在的问题及时作出相应反应及处理。 职 责 三 职责描述：凭证复核 工作 内容 1、对各会计岗位制作的凭证进行复核。 2、对凭证附件进行抽查。 3、对不符合要求的凭证进行纠正，对其中发现的问题提交部门负责人处理。 职 责 四 职责描述：流程控制 工作 内容 1、关注凭证报销是否符合审批流程，是否存在越权和未经审批。 2、关注原材料采购付款是否经过采购和付款流程及得到恰当的授权和审批。 3、关注各项涉税和贷款事谊是否得到恰当处理。 4、关注资金运行是否安全有效。 职 责 五 职责描述：人员管理及培训 工作 内容 1、对现下属各岗位工作随时进行指导与培训。 2、对工作中出现的各种流程及管理问题及时反映给部门负责人。 职 位 权 限 权 限 1 会计核算与流程控制的建议权。 权 限 2 个人奖惩的核实权。 权 限 3 费用单据及凭证的审核权。 权 限 4 资金调度的建议权。 协 作 关 系 内部关系 财务部及公司各部门。 外部关系 应收应付及其他往来单位。 关 键 绩