江苏银保理财师班课程测试题1.docVIP

理财规划师《理财基础、财务会计和工作流程》测试题 时间：1小时） 一、单项选择题（共10题，每题1.5分，共15分。每小题只有一个最恰当的答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑） 1、根据生命周期理论，人从出生到死亡会经历婴儿、童年、少年、青年、中年和老年阶段，结合不同的阶段制定理财规划非常必要，一般而言理财规划的重要时期是指（?D ） A? 婴儿、童年、少年 B 童年、少年、青年 C? 少年、青年、中年 D 青年、中年、老年 ?2、人生的目标多种多样，就一般意义上，理财规划的最终目标是要达到？（ D） ?A 财务独立 B财务安全 C 财务自主 D 财务自由 3、王先生和张小姐是一对年轻白领夫妇，对风险的承受能力比较高，对于这样的家庭，理财规划的核心策略为（B ） ?A 月光型 B 进攻性 C 攻守兼备型 D 防守型　 4、（??A ）是会计工作的起点和关键 ? A 填制和审核会计凭证 B 编制会计分录 C 登记会计账簿 D 编制会计报表? 5、甲公司向银行借入款项20万元，并用其中10万元购入机器一台，则企业总资产增加了（?A ）万元。 ? A 20 B 20 C 30 D 0? 6、会计核算的一般原则包括的内容很多，可以划分为四类，以下原则中不属于总体性要求的原则是（??C ） ? A 真实性原则 B 可比性原则 C 重要性原则 D 一致性原则 7、为有效地制约和防止会计主体通过会计方法的变更，在会计核算上弄虚作假，粉饰企业的财务状况和经营成果，企业不得任意改变会计处理方法。这是?（?A ）会计原则的要求。 ??A 一致性 B 相关性 C 重要性 D可比性? 8、理财规划师在对客户家庭预期收入进行预测的时候，不需要掌握的信息为（?C ） A反映客户当前收入水平的信息 B客户家庭的日常支出/收入比 C客户的家庭结构 D客户结余比率 9、以下选项中不属于理财规划内容的是（?D? ） A现金规划 B家庭消费支出规划 C投资规划 D生命周期规划 10、小谢正在进行国家理财规划师课程的学习，他和朋友对于理财规划步骤的顺序产生了争议，正确的顺序是（?A ） A 建立客户关系、收集客户信息、分析客户财务状况、制定理财计划、实施理财计划、持续理财服务 B 收集客户信息、建立客户关系、分析客户财务状况、制定理财计划、实施理财计划、持续理财服务 C 建立客户关系、收集客户信息、制定理财计划、分析客户财务状况、实施理财计划、持续理财服务 D 建立客户关系、分析客户财务状况、收集客户信息、制定理财计划、实施理财计划、持续理财服务 二、多项选择题（本题共15题，每题2分，共30分） 在每小题列出的几个备选项中至少有两个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选、少选或未选均不得分。 1. 理财规划必须和不同生命周期，不同的家庭模型相结合才能产生最佳实践效果。小张是一个刚刚走出大学校门的单身青年，他的理财规划重点应该是（AB） A.现金规划 B.消费支出规划 C.投资规划 D.子女教育规划 E.退休养老规划 2. 根据生命周期理论，将理财规划的重要时期进一步细分为（ABCDE）。 A）单身期 B）家庭与事业形成期 C）家庭与事业成长期 D）退休前期 E）退休期 3. 理财规划的原则包括（ABCE）。 A）整体规划 B）提早规划 C）现金保障优先 D）追求收益优于风险管理 E）消费、投资与收入相匹配 马斯洛提出了著名的需求层次理论，即人们的需求可以分为（ABCDE）。 A）生理需求 B）安全需求 C）社交需求 D）尊重需求 E）自我实现需求 5. 退休前期的理财规划主要包括（ABCDE） A）现金规划 B）投资规划 C）税收筹划 D）退休养老规划 E）财产分配与传承规划 6. 下列关于理财原则的说法中．（CD）体现了理财的整体规划原则． （ A ）整体规划原则是指规划思想的整体性 （ B ）为了防范客户家庭遭受风险的可能性，需要为客户家庭建立风险储备 （ C ）作为理财师需要综合考虑客户的财务状况与非财务状况 （ D ）只有综合考虑客户整体状况，才能提出符合客户实际和目标预期的规划 （ E ）应将客户的消费与投资结合进行分析 7. 某客户50 岁，计划60 岁退休，则他需要进行（ABCD）。 （ A ）退休养老规划 （B ）投资规划 〔 C ）现金规划 （D ）风险管理与保险规划 8、会计要素是对会计对象所作的基本分类，是用于反映会计主题财务状况和经营成果的基本单位。以下属于我国会计要素的有（?ACDE? ） A） 资产 B）成本 C） 所有者权益 D ）费用 E）收入 9、会计计量的属性有（?ABCDE ） A 历史成本 B 重置成本 C 可变现净值 D 现值 E 公允价值 10. 下列指标中（）属于反映资产管理能力的