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編 號 稽 核 項 目 預定稽核 期 間 實際稽核 起訖日期 稽 核 報 告 內 部 控 制 缺 失 及 異 常 事 項 應行處理措施 或改善計劃 備 註 日 期 編 號 001 衍生性金融商品 資金貸與他人 背書保證 研發循環 稽核人員申報 缺失改善追蹤 104/01/01~ 104/01/31 002 衍生性金融商品 國內子公司查核 103年執行狀況申報 缺失改善追蹤 104/02/01~ 104/02/28 003 衍生性金融商品 自行評估作業稽核 內控聲明書申報 缺失改善追蹤 104/03/01~ 104/03/31 004 衍生性金融商品 資金貸與他人 背書保證 安全衛生作業 大陸子公司半年度稽核 缺失改善追蹤 104/04/01~ 104/04/30 005 衍生性金融商品 缺失改善申報 預算作業 請購及原物料採購作業 非原物料之一般採購作業 成品外購作業及驗收作業 應付帳款紀錄及付款作業 關係人交易之管理查核 缺失改善追蹤 104/05/01~ 104/05/31 006 衍生性金融商品 人力資源規劃 人員異動作業 薪資發放作業 離職作業及退休金作業 職務授權及代理人制度 個人資料保護之管理 缺失改善追蹤 104/06/01~ 104/06/30 007 衍生性金融商品 資金貸與他人 背書保證 生產排程作業 品管作業 倉儲作業 委外加工及生產作業 存貨呆滯及成本計算作業 缺失改善追蹤 104/07/01~ 104/07/31 008 衍生性金融商品 取得與處分資產處理作業 不動產、廠房及設備異動作業 不動產、廠房及設備報廢、出售作業 不動產、廠房及設備投保作業及維修作業 財產管理作業 國內子公司查核 缺失改善追蹤 104/08/01~ 104/08/31 009 衍生性金融商品 融資作業 承諾及或有事項管理作業 公司治理作業 董事會運作之管理作業 印鑑及票據領用作業 防範內線交易之管理 投資循環(含子公司監理) BVI查核 10.關係人交易之管理查核 11.薪資報酬委員會運作之管理 12.適用國際財務報導準則之管理 13.會計專業判斷程序、會計政策與估計變動流程 14.股務作業之管理 15.法令規章遵循事項 16.缺失改善追蹤 104/09/01~ 104/09/30 010 衍生性金融商品 資金貸與他人 背書保證 大陸子公司半年度查核 日本子公司年度稽核 缺失改善追蹤 104/10/01~ 104/10/31 011 衍生性金融商品 信用調查授信作業 出貨作業 應收帳款紀錄及收款作業 關係人交易之管理查核 客訴處理作業 銷貨退回及折讓作業 缺失改善追蹤 104/11/01~ 104/11/30 012 衍生性金融商品 資訊循環 缺失改善追蹤 稽核計劃申報 104/12/01~ 104/12/31 附註：1.申報年度稽核計畫時，填至「預定稽核期間」欄；其餘各欄以申報實際執行情形時填寫。 2.稽核報告編號請依年度序號編訂。 3.本表除輸入本會指定之資訊申報網站外，一份送簽會計師，一份自存。 董事長： 內部稽核 執行稽核 稽核計畫董事會通過日期： 年 月 日 主管： 人員： (共2人) (或執行情形填表日期：103年10月08日) 希華晶體科技股份有限公司(證券代號：2484) 104年度稽核計劃(或實際執行情形)申報表 第1頁(共5頁)