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天择会计电算化模拟题 总账初始化设置 （一）初始设置 1、增加操作员：财务部（陈秀玲、刘晶晶） 2、操作员及权限：分工和权限进行设置 用户 操作权限 陈秀玲 基本设置、财务初始、日常账务、账簿查询、工资系统、财务管理、基础设置、记账、基末处理、查询分析 刘晶晶 日常账务、账簿查询、工资系统 3、单位，部门，职员设置 （1）往来单位：001西湖国宾馆 002省水利厅 003中青旅行社 004横河体育俱乐部 005水产食品厂 （2）部门、职员： 编号 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 部门 总经理室 办公室 财务部 商务部 联想事业部 大客户部 软件开发部 软件销售部 用户服务中心 网络工程部 仓库 姓名 罗琼 俞艳艳 陈秀玲 徐益群 陈真 祁建民 叶兴 陈元杰 林晓君 章加华 费建林 王行 刘晶晶 翁忠平 姜海亮 邵安 4、会计科目设置： （1）请在“应收账款”科目下选择往来单位核算； （2）在“其他应收款”科目下选择部门及职员核算；（3）设置现金及银行存款日记账； （4）在“制造费用”科目下增加01折旧费； （5）在“银行存款”科目下增加01工行武林支行、02建行宝石支行、03招行高新分理处； （6）在“其他应收款”下增加01备用金、02借款、03其他； （7）在“固定资产”下增加01房屋土地及建筑物、02专用设备、03运输设备、04电子设备及其它； （8）在“无形资产”下增加01专利权、02土地使用权； （9）在“劳务成本”科目下增加01生产劳务、02制造劳务； （10）在“营业费用”科目下增加01工资、02差旅费、03折旧费； （11）在“管理费用”科目下增加01工资、02办公费、03电费、04折旧费。 5、结算方式设置：现金支票、转账支票、电汇、信汇、缴现 6、设置常用摘要：余额、购办公用品 （二）某公司2002年1月初会计科目及初始数据如下，请录入初始数据。 会 计 科 目 方向 年初余额 会 计 科 目 方向 年初余额 1001 现金 借 526.00 1501.03 运输设备 借 210000.00 1002 银行存款 借 座机电话号码.00 1501.04 电子设备及其它 借 16900.00 1002.01 工行武林支行 借 65000.00 1502 累计折旧 贷 1117766.55 1002.02 建行宝石支行 借 1046474.00 1801 无形资产 借 189226.98 1002.03 招行高新分理处 借 座机电话号码.00 1801.01 专利权 借 189226.98 1131 应收账款 借 903741.40 1801.02 土地使用权 借 0.00 1131—001 西湖国宾馆 借 536748.29 2171 应交税金 贷 1842995.72 1131—002 省水利厅 借 132012.00 217101 应交增值税 贷 1827917.32 1131—003 中青旅行社 借 131475.11 座机电话号码 销项税额 贷 1827917.32 1131—004 横河体育俱乐部 借 50000.00 217107 应交城市维护建设税 贷 15078.40 1131—005 水产食品厂 借 53506.00 217111 应交个人所得税 贷 1133 其他应收款 借 62664.89 3101 实收资本 贷 座机电话号码.00 1133.01 备用金 个人:俞艳艳 借 1950.00 3121 盈余公积 贷 座机电话号码.00 1133.02 差旅费借款 个人:姜海亮 借 4865.64 312101 法定盈余公积 贷 座机电话号码.00 1133.03 其他 个人:罗琼 借 55849.25 312103 法定公益金 贷 1199751.00 1501 固定资产 借 座机电话号码.00 4101 生产成本 借 716700.00 1501.01 房屋土地及建筑物 借 座机电话号码.00 410101 基本生产成本 借 448000.00 1501.02 专用设备 借 2600.00 410102 辅助生产成本 借 268700.00 （三）验证期初余额，并进行试算平衡。 （四）根据该公司2002年1月发生的以下会计分录填制凭证 1、填制记账凭由刘晶晶录入 （1）1月3日，摘要：收奥普电器服务费 林晓君 借：现金 980 贷：其他业务收入—服务费收入 980 （2）1月4日，姜海亮报销差旅费1560元，付现金 借：营业费用—差旅费 1560 贷：现金 1560 （3）1月15日，俞艳艳报销医药费600元，付现金 借：应付福利费—