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城镇职工基本医疗保险退休人员适当缴费研究 　　摘要：城镇职工基本医疗保险是一项长期性的制度安排，建立可持续发展的医疗保障制度是制度改革的重要目标。在现行筹资模式下，如何确保基本医疗保险制度的可持续发展是个难题。文章首先分析了退休人员适当缴费的理论基础：医疗保险实行现收现付制；遵循大数法则，是分散风险的机制；一定程度上强调权利与义务对应；以及社会保险具有法定强制性，不能选择退出。进而阐述了退休人员适当缴费的现实意义：制度可持续发展和基金自我平衡的要求；增进制度的公平性，缓解代际矛盾；有利于解决基本医疗保险关系跨统筹地区接续。最后提出了设置最低缴费年限以及设计门诊统筹的政策建议，以便更好地满足老龄人口的就医需求。 　　关键词：医疗保险；退休人员；缴费年限 　　健康是公民的基本权利。为了获得健康，人们会利用医疗服务，就有面临医疗费用损失的风险。为了提高人们对医疗服务的可及性，政府会采取不同的手段提供医疗保障。政府干预医疗保障领域的主要方式包括直接提供医疗保险服务、推行社会医疗保险制度、向低收入者提供医疗救助以及对医疗服务供方的补助。目前，各国政府较普遍使用的是建立社会保险制度分散居民个人医疗费用的风险。社会医疗保险是政府强制征收医疗保险费用形成医疗保险基金，当被保人发生相关风险时加以补偿的风险分散机制。我国采用的就是社会医疗保险模式。 　　缴费年限作为城镇职工基本医疗保险制度建设和管理的一项重要内容，根据《社会保险法》规定，缴费年限的含义是：参加职工基本医疗保险的个人，达到法定退休年龄时累计缴费达到国家规定年限的，退休后不再缴纳基本医疗保险费，按照国家规定享受基本医疗保险待遇；未达到国家规定年限的，可以缴费至国家规定年限。 　　一、 退休人员适当缴费的理论基础 　　1. 医疗保险实行现收现付制。医疗保险基金的筹集模式一般实行现收现付制，以横向平衡为原则筹集资金，本期医疗保险基金收入仅仅满足本期基金支出的需要，每年筹集的基金收入和当年的基金支出基本平衡，本期征收，本期使用，即用现在的钱看现在的病，不为以后年度的医疗保险支出储备资金，是当年收支即期平衡的财务制度。 　　疾病风险不同于老年风险，老年风险是确定的，集中于职工退休之后，疾病风险随时可能发生，无论在职还是退休阶段。疾病的发生是随机的，不容易预测的，任何年龄段都有疾病风险。医疗保险主要是对参保人患病提供基本医疗保障，参保人会不会得病，得什么病，什么时间得病，得病后如何进行诊断和治疗，疾病的预后和花费，都是很难确定的。医疗保险对于因疾病产生的医疗费用的补偿也是短期的、经常性的，不像其他社会保险项目如养老保险是长期的，可预测的。通常认为，医疗保险是短期保险制度，建立在非寿险精算科学的基础上。从基金安全性和制度的可持续性考虑，需要降低基金支付破产的风险，也要提高基金的使用效率，适度结余。 　　同时，医疗保险的现收现付与养老保险的现收现付有所差异。从分配角度看，养老保险的现收现付制是代际分配制度，由在职这代人缴费，退休那代人消费的下一代人养上一代人的制度。而医疗保险的现收现付制度，不是代际抚养，而是运用大数法则，健康的参保人员帮助生病的参保人员，基金的原则是短期平衡。 　　2. 医疗保险遵循大数法则，是分散风险的机制。保险是风险分散的机制。生病接受医学治疗是概率事件，符合保险的理念，体现小概率事件靠保险分担的机制来解决。基本医疗保险制度借用商业保险运行的原理，即大数法则，它集合众多数同质风险，将少数人的意外损失分散于社会。同时，基本医疗保险作为社会保险，兼具保险性和社会性，核心是大数法则下的风险分担、互助共济。医疗保险制度的参保人通过缴纳一定的医疗保险费，可以换取对不确定的疾病风险发生后的一定程度的经济补偿。通过在一定范围内实现医疗保险基金的统筹调剂，均衡参保人的医疗费用负担。 　　基本医疗保险的风险分担机制，决定了该制度不是福利制度，也不是救助制度。参保者的疾病经济风险，由一定统筹区域内的全部参保者共同分担，利用所有参保人缴纳的保费建立的医保基金，对少数遭受因疾病造成医疗费用损失的被保人提供补偿。参保人越多，损失被分得越小，每个人的损失分担即保费越少，所累积的保险金额也就越大。通过风险分散机制，使健康状况良好的参保人对健康状况较差的人进行了补贴，体现了社会保障的再分配功能。 　　3. 医疗保险一定程度上强调权利与义务对应。城镇职工基本医疗保险制度作为社会保险制度，在一定程度上强调权利与义务的对应。制度设计之初，该制度是与就业相关联的，它保障的对象享受医疗保险权益的资格和保障的水平，直接或间接的与参保者的工资水平、工龄长短等因素相联系。参保人对城镇职工基本医疗保险的权利很大程度上取决于他对该制度供款的多寡。 　　基本医疗保险制度能分摊参保人的疾病风险，无论