QVVR-MG04A01(SH) 财务借款及报销的管理规定.docVIP

1目的：本程序规定了财务借款和报销的程序及要求，以加强公司内部财务管理控制。 2范围：适用于本公司上海办事处所有员工借款及报销。 3引用文件 差旅费报销制度-V 4职责 3.1员工负责原始单据的整理、粘贴及填写借款或报销的单据。 3.2 会计负责： a-支付及报销费用。 b-审核原始单据、打印报销单据。 c-借款及费用报销的合法性及合理性审核。 d-与石家庄财务相关负责人的账目沟通及汇报协调 3.3 上海办事处经理负责借款及费用报销的审批。 4工作程序 4.1借款 要求：借款时间应在周一至周五的下午四点之前，借款金额在3000元以上的需提前一天通知财务主管。前次借支费用无故未报销者，不得再次借款。 4.1.1因公出差借款： 1. 员工如需借款，应在出差前填写 “出差预算表”（见附件1），以附件形式 email 给会计，表格内容要求填写完整。 2. 员工填写“借款单”（见附件2），要求内容填写完整，不得涂改，借款金额应大写； 3. 会计依据“出差预算表”对借款单金额进行审批； 4. 上海办事处经理对借款金额进行审批； 5. 会计按照借款单上金额支付款项； 4.1.2 因业务需要对外支付款项且暂未取得原始单据 要求：对外付款后应在当月索要发票 1. 员工填写“付款申请单”（见附件3）或“借款单”（见附件4），要求内容填写完整，不得涂改，借款金额应大写； 2. 汇款方式下，需提供收款