2010涉税通企版使用问答.docVIP

2010涉税通企业版使用问答 说明：根据国税部门的工作要求，查账征收企业向国税机关进行企业所得税电子申报时，推荐使用由北京通审软件公司开发的涉税通企业版软件。所以，在此仅以涉税通企业版使用中的有关问题作一解答。 1、涉税通企业版软件是否收费？ 答：涉税通企业版软件有“标准版”和“专业版”之分， “标准版”是免费使用的，不需要购买软件序列号，只要从通审公司网站下载、安装后就可使用了。“专业版”是付费使用的，它需要凭软件授权号才能将“标准版”升级到“专业版”，以享受更专业的服务。 2、涉税通企业版的标准版专业版有什么区别？在［］界面的［］页签专业版为付费版本，除包含标准版功能外，还自动填录等专业版老用户自行联系购买。 （3）没有2010专业版有效授权认证代码的企业，也不愿意购买的，则可使用涉税通2009企业版（包括2009的标准版和专业版）进行申报（不用升级到2010版）。 5、如何查看涉税通软件的版本信息？ 答：（1）涉税通2009的企业版（包括2009的标准版和专业版）信息的查看： 首先，启动软件，如果登录界面如下图所示， 其次，再登录后打开企业年报表后的界面如下图所示，则说明软件版本为涉税通2009版本。没有2010专业版有效授权认证代码的企业，都可使用此2009企业版办理申报（2009的标准版或专业版均可使用）。 （2）涉税通2010的企业版（包括2010的标准版和专业版）信息的查看： 启动软件，如果登录界面如下图所示，则说明软件版本为涉税通2010版本。 对于2010的企业版，需要进一步确认是标准版还是专业版，如果是标准版的则不能使用；如果是专业版的则可以使用。确认方法：登录后打开企业年报，如果在企业名称的后面显示（标准版）字样的（如下图）则为2010企业版中的标准版，此版本没有报表勾稽关系，建议企业不要使用。 如果在上图中企业名称的后面括号内显示（专业版）字样的则为2010企业版中的专业版，企业可放心使用。 6、企业持有涉税通2010专业版的有效授权认证代码，如何进行升级？ 答：对于2010专业版的有效授权认证代码，是指企业2009年及2010年购买的专业版授权认证代码。如果软件没有自动更新完成升级，则应从通审公司网站下载2010版安装文件进行安装，安装时应与原来的安装目录保持一致，这样原有数据才会保留在系统中。安装过程按提示输入专业版授权认证代码即可，如果先完成安装再升级为专业版的话，只要点击上图中的“升级到专业版” 再输入专业版授权认证代码即可。 7、企业已经下载安装了涉税通2010的标准版，可不可以使用？ 答：不可以使用，因为2010企业版中的标准版（免费）没有报表数据的勾稽关系，无法确保报表填报的正确性。除非有2010专业版有效的授权认证代码将其升级到专业版，否则应重新装回2009企业版再使用。 8、企业已经下载安装了涉税通2010的标准版，如何重新装回2009企业版呢？ 答：（1）首先卸载涉税通2010的标准版软件（如果不卸载而直接覆盖安装涉税通2009企业版，则无法装回2009老版本），卸载步骤：开始菜单——设置——控制面板——添加或删除程序——选择“涉税通·企业版”点删除。或：开始菜单——程序——通审软件——卸载涉税通·企业版。 （2）下载涉税通2009企业版安装文件：如果没有2009企业版安装文件，可到象山国税网页下载，地址 点击 “在线服务”下的“软件下载….”并确定后就可对报表数据进行修改（见上图标注⑤的位置）。 15、“职工福利费支出”等项目在特殊情况下的填报说明 附表三《纳税调整项目明细表》第23行“3.职工福利费支出” 、第24行“4.职工教育经费支出”、第25行“5.工会经费支出”三个项目在特殊情况下的填报，以“职工福利费支出”为例说明如下： 按填报说明，“职工福利费支出”第2列“税收金额”填报纳税人按照税收规定允许税前扣除的职工福利费，金额小于等于第22行“工资薪金支出”第2列“税收金额”×14%，当第1列金额＜按照税收规定允许税前扣除的职工福利费的最高限额时，下图第2列填列14000.00元是错误的（此数据可能系统会自动产生），应将其改为12000.00元填列，否则会造成纳税调整错误。 第24行“4.职工教育经费支出”、第25行“5.工会经费支出”项目如有类似情况，请参照上述方法修改。 16、所有企业都应填列附表五《税收优惠明细表》最后三行内容 《税收优惠明细表》的最后三行“企业从业人数”、“资产总额”、“所属行业”，所有企业均不可漏填。 附（一）：《企业年度关联业务往来报告表》填报要求 关于《企业年度关联业务往来报告表》 填报要求 一、填报对象 实行查账征收的居民企业向税务机关报送年度企业所得税纳税申报表时 一、 企业资产损失或金融企业呆账损失鉴证报告： 即企业发生资产损失或金融企业