湖南工学院经济与管理系团总支学生会财务制度(修订版).docVIP

湖南工学院经济与管理系团总支学生会 财务制度 一、总则 为使我团总支学生会的财务管理实现规范化、科学化和公开化确保各项经费开支的合理、有效和透明负责的态度，根据我团学工作的实际，特建立学生会财务管理制度。 团总支学生会的经费，用于各部门举办的各项活动及团学的日常开支等服务广大学生和实现学生会最佳运作的项目上，允许用于与团总支学生会无关的活动。挪用活动经费及随意虚报预决算数目者，一经发现，严肃处理。 各个部门使用经费须本着节约、有效的原则合理开支，账目清楚。坚决杜绝一切不良现象的发生。 团总支学生会的财务事务由办公室统一负责。办公室要以书面形式及时记录账务信息，定期在例会上向各部公布报账情况。办公室应做到财务公开，专人管理，自觉接受各方面的检查监督团总支学生会各部门也要严格遵守本制度，积极配合办公室的相关工作。 二、财务预算制度 、、最后交至办公室存档参加学校各项比赛和举办相关学生活动，活动费用预算表部门或部门共同参与组织的活动，各部门应就自己负责的相关事项制定单独预算表，预算表“”一栏，必须将经费用途大类填写清楚（如布置会场、道具、交通费等）大类下具体所需物品应尽可能详细不确切费用需大概估计，遵循合理节约，适度购买的原则，不得铺张浪费，不得随意挥霍。 三、财务结算与报账各活动负责部门必须在活动结束后一周内，集齐所有交至办公室票据的有效、背书的内容存档、报销。报销凭证包括正规发票、小额（100元以内）收据、车票等。发票及收据必须要有客户名、时间，品名，单价，数量，费用总额和销售单位的财务印章等要件，保证字迹清晰，不能涂改，否则视为无效票据，不能报销。背面左上角注明部门，活动名称，物品用途，经手人姓名及该部门部长签字各部的活动支出款项和费用总金额必须切实结合经过审批的预算表，超支的部分，原则上不予报销在活动过程中，临时（未编入预算表）产生的大额（100元以上）支出以及迫于活动需要、必须超出预算的情况，至少要事先征得主席团或者团总支书记的口头同意，且应在活动后结算报账时，以书面形式详细说明情况，报主席团、团总支书记签字批准，方可报销如果有紧急突发事件需要支出经费，由分管主席口头同意后可先行购买但在事情结束后需及时写出详细的购买说明内容包括事因，消费详细情况以及各项具体金额且同时有本部门部长的签字，连同发票或者其他有效票据报至办公室进行报销。 餐饮娱乐发票原则上不予报销活动工作餐原则上不予报销大型集体活动（如迎新等）确需购买工作餐的，经团总支书记批准后方可报销各部门购买物品必须养成索要、核查票据的意识办公室在报账时要仔细查验票据的有效性遇有活动花销没有开具票据，或票据不合格的，办公室一概不予报销，待物品购买部门将票据自行补齐后方可报销预支经费与最后结算金额不符的，多退少补。 四、注意事项 开票据单张收据金额为100元及以上的属于无效票据不能报销活动中金额在100元以上的必须开发票收据，收据上必须盖有商家的财务章，否则不能够作为报账凭据超市小票，要将小票作为副据，在报账时一并上交办公室，否则报销。 购买发票，在品名一栏，不能填写“学生活动”、“活动用品”等笼统字眼，，合理填写团总支学生会日常办公用品购买应向团总支副书记、主席提出书面申请并由团总支副书记、主席签字后交由办公室统一组织购买，各部门不得自行购买办公用品确有紧急需要购买日常办公用品的，应征得主席团口头同意，与办公室联系备案购买后将购买用所有有效票据交至办公室，并填写费用结算单。