鸿信四级穿透预算理体系平台V1.0设计说明书.docVIP

鸿信四级穿透预算管理体系平台系统 系统设计说明书 江苏鸿信系统集成有限公司 2012-8-7 目 录 1 研发背景和目标 3 1.1. 研发背景 3 1.2. 设计目标 4 2 需求分析 4 2.1. 四级穿透报表体系管理要求 4 2.2. 需求分析：功能点、管理流程 5 3 总体架构 6 3.1. 体系结构 6 3.2. 功能结构 6 3.3. 网络结构 8 4 业务功能描述 9 4.1. 四级穿透报表录入功能 9 4.2. 四级穿透报表计算功能 9 4.3. 四级穿透报表浮动列维护功能 10 4.4. 四级穿透指标维护功能 11 12 4.6.1. 业务量信息数据录入 12 4.6.2. 预算成本信息录入 12 4.6.3. 收入预算信息录入 13 4.6.4. 业务量预算信息录入 13 4.6.5. 成本上年同期数信息录入 14 4.6.6. 收入上年同期数录入 14 4.6.7. 维修中心数量统计 15 4.6.8. 支局归集类费用录入 15 4.6. 四级穿透数据校验功能 15 4.7. 四级穿透报表分析功能 16 4.7.1四级穿透分析报表-按区县 17 4.7.2四级穿透分析报表-按地域 17 4.7.3四级穿透分析报表-按规模 19 5系统管理 20 5.1. 职责与权限管理 20 5.2. 日志管理 21 5.3. 数据备份 21 5.4. 版本管理和软件升级 21 研发背景和目标 研发背景 业务发展进入平台期，增长速度低于竞争对手，资源的结构性短缺是制约企业突破平台期的关键因素，即：资源的配置与收入贡献、业务发展贡献、业务增长速度不成比例。这种结构性的不均衡突出地存在于两个层面：(1)市分公司与县分公司之间的不均衡；(2)城市市场和农村市场之间不均衡，造成资源结构性短缺的根本原因则是层级式的财务管理体制。 资源配置的战略导向性作用没有有效贯彻到基础经营单元。省公司只以市分公司为预算基本编制单位，市公司以下的资源配置方案(预算科目、成本动因等口径和颗粒度)差异性很大，省公司既定的战略导向在落地时往往出现扭曲。企业毛细血管(基层经营单元)供血不足。资源配置按照省、市、县三级逐级配置，容易造成发展任务层层加码、资源配置层层截留。缺少区局和支局的财务信息。财务管理信息的披露仅限于省、市、县三级，既难以细化责任，做到防微杜渐、及时纠偏，又无法支撑基础经营单元开展日常分析。缺乏业务数据对财务问题的进一步揭示。财务系统和业务系统之间的数据接口没有完全打通，财务口径与业务口径难以对比，造成财务和业务两张皮，无法深入、系统地开展经营分析。保证资源早分解、早落地，向一线倾斜，避免收入层层加码、资源层层截流；过程可管控，预算配置不一“切”了之，对各基层经营单元资源的使用和流向情况及时准确地掌握，保证资源对公司整体目标的聚焦，保证资源使用的准确性、匹配性，支撑好重点战略业务和渠道发展；成效可评估，定期分析预算执行情况，评估判断资源使用是否符合整体导向，使用是否高效，促使资源在低效和高效之间流动。通过“四级穿透”预算管理建立起省、市、县（区）、支局四级预算管理体制，对每个层级进行全省统一成本池的资源配置并实施穿透式管控，在财务与业务部门间建立起统一的语言；实现资源配置、使用向一线下沉；促进各经营单元责权利的统一，消除主要业务发展单元可配置资源不能有效保证的现状。 设计目标 本系统的设计目标是打破原有逐级管理的层级式财务管理体制，以“四级穿透”的体制将资源配置的战略导向落实到基础经营单元。疏通企业毛细血管，确保资源配置分解下达到基础经营单元，确保资源使用下沉落地到基础经营单元(支局)。形成四级财务核算体制，将经营责任单元维度的财务划小核算到支局一级。打通业务体系和财务体系，统一业财口径，使财务管理与业务发展融为一体，真正扮演好业务合作伙伴角色。激发企业整个机体的活力，最终实现快速规模发展，尽快突破平台期。 需求分析 四级穿透预算管理报表体系管理要求 基础数据质量 平衡关系审核：市、县公司所有报表中上年数、预算数均手工填写，要审核数据间的平衡关系。预算数校验市小计、县小计、区小计、支局小计的汇总关系是否平衡，上年数校验区小计、支局小计的汇总关系是否平衡。 准确性审核：核对四级穿透报表中填写的各责任单元收入、用户数及成本预算是否与市公司、县公司实际分解的金额一致。 资源配置及使用的合理性：通过查看预算完成率、同比增幅等相对指标，审核比率明显偏离或存在异常的责任单元。 “四级穿透”数据分析方法 纵向比较：将同一个经营单元的不同时期的相同指标进行比较分析，查找异常数据。 横向比较：将不同经营单元的同一时期的相同指标进行比较分析，查找异常数据。 关联比