深圳新都酒店股份有限公司2012年度s中期内部控制自我评价报告.docVIP

深圳新都酒店股份有限公司2012年度中期内部控制自我评价报告 深圳新都酒店股份有限公司全体股东：根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和要求，结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司内部控制的有效性进行了自我评价。一、董事会声明公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司内部控制的目标是合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对实现上述目标提供合理保证。二、内部控制评价工作的总体情况公司董事会负责公司内部控制评价的组织、领导和监督，听取内部控制评价报告，审定内控重大缺陷、重要缺陷及整改意见，监督和核查工作；董事长担任内部控制评价领导小组负责人，与审计委员会主任、公司经营班子成员共同领导内部控制评价工作，负责组织、指导，协助解决评价工作中的疑难问题。公司董事会授权公司审计部负责内部控制评价的具体组织实施工作，对“深圳新都酒店股份有限公司”及唯一子公司“新都（香港）国际酒店管理有限公司”开展内部控制规范实施及评价工作。公司聘请了专业机构“友联时骏企业管理顾问有限公司” 进行技术性指导、培训，协助开展评价工作。公司聘请立信会计师事务所为公司2012年度内部控制进行独立审计。三、内部控制评价的范围基于深圳新都酒店股份有限公司旗下仅有一家子公司“新都（香港）国际酒店管理有限公司”，因此，暂不考虑子公司营业收入、净利润、资产总额三项财务指标是否达到2011年度合并财务报表相应指标的50%以上，直接将新都（香港）国际酒店管理有限公司将纳入本次内控评价范围。评价过程中重点关注以下风险领域：资产减值风险、资金管理风险、决策风险、客户信用管理风险、项目管理风险、税务风险、财务报告风险、人事管理风险、价格波动风险等。纳入评价范围的母公司“深圳新都酒店股份有限公司”属于旅游服务行业，子公司“新都（香港）国际酒店管理有限公司”属于咨询服务行业。纳入评价范围的业务和事项包括（一）内部环境（二）风险评估（三）控制活动（四）信息与沟通（五）内部监督（六）反舞弊（七）销售业务（八）资金活动（九）采购业务（十）人力资源（十一）税项管理（十二）费用管理（十三）财务报告（十四）全面预算（十五）合同管理（十六）项目管理（十七）内部信息传递（十八）信息系统。上述业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。四、内部控制评价的程序和方法公司内部控制评价工作严格按照基本规范、评价指引及公司内部控制评价办法规定的程序执行，公司依据内部控制评价指引的要求，以及中国证监会、深圳证监局内控试点通知的要求，并结合公司内部控制设计与运行的实际情况，制订了《新都酒店内控评价工作指引》。《新都酒店内控评价工作指引》规定了评价的原则、内容、程序、方法和报告形式等，保证评价范围的恰当性及评价程序的充分性，为内部控制评价小组执行评价工作提供切实可行的指导。评价过程中，公司内控评价小组依据《新都酒店内控评价工作指引》，采用了个别访谈、调查问卷、专题讨论、穿行测试、实地查验、抽样和比较分析等适当方法，广泛收集了公司内部控制设计和运行是否有效的证据，将测试样本的业务发生时间、测试内容及是否有效等情况详细记录如实填写在评价工作底稿中，分析、识别内部控制缺陷。同时，内控评价工作小组向领导小组汇报日常工作进展及需要协助解决的问题，向审计委员会汇报评价工作的阶段性进展情况、工作成果及下一步工作计划，审计委员会对评价的方法、标准、程序以及评价的初步结果、缺陷认定及整改方案进行讨论。评价小组编制的内部控制评价报告经审计委员会审议通过后提交董事会。五、内部控制缺陷及其认定公司根据内部控制基本规范、评价指引对公司重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险水平等因素，研究确定了适用本公司的内部控制缺陷具体认定标准，内部控制缺陷评价方法采取定量、定性二者相结合的评价方法，与上一年度内控缺陷认定方法一致。1、 定量法：选用2010年度及2011年度财务数据作为重要性水平测试的初步依据，以经审计的财务合并报表资产总额0.5%作为重要性水平判断标准。对财务报表相关的内控缺陷，通过对公司年度财务报表潜在错报或披露事项错报程度进行判定；对于非财报相关的内控缺陷，通过对本年度公司资产、收入、利润等经济损失程度，或偏离（消极偏离，即未能实现）经营目标的程度进行判定。2、 定性法：以假设不采取任何措施该缺陷导致潜在财务