烟台张裕葡萄是酿酒股份有限公司自我评价报告.docVIP

烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2010年度内部控制自我评价报告根据深圳证券交易所发布的《上市公司内部控制指引》和《公司章程》、《公司内部控制制度》等规定，公司相关部门对2010年度公司内部控制情况进行了全面深入的检查，并提交了《2010年度内部控制自我评价报告》。在此基础上，公司董事会深入了解公司2010年度在加强内部控制方面所做的工作，对公司2010年度内部控制情况评价如下。 一、综述 (一)公司内部控制的组织架构 公司建立了由股东大会、董事会、监事会、管理层和各控股子公司及职能部门构成的内控组织架构，并按照《关于在上市公司中建立独立董事的指导意见》的精神，聘任了4名独立董事。公司在董事会下设了审计委员会和薪酬与考核委员会，对公司经营活动中的重大事项进行审议并做出决策或提交股东大会审议。上述机构均分别制定了议事规则和工作制度，严格按照《公司章程》的规定履行职责。公司根据实际情况、业务特点和相关内部控制的要求，设置内部机构及岗位分工，明确职责权限，将权利与责任落实到各责任单位。 公司通过制定内控制度的形式明确界定了各层级、各部门、各岗位的控制目标、职责和权限，建立相应的授权、检查和逐级问责制度，确保各层级能够在授权范围内履行职能；设立了完善的控制架构，并制定了各层级之间的控制程序，保证董事会及高级管理人员下达的指令能够被严格执行。 (二)公司内部控制制度建立健全情况 公司依据《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》和《企业内部控制基本规范》等相关法律法规的规定，制定了《公司内部控制制度》，并陆续制定和完善了与之相配套的一系列具体实施细则和办法，具体包括《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《独立董事工作制度》、《投资者关系及信息披露管理制度》、《薪酬与考核委员会工作细则》、《审计委员会工作细则》、《防范控股股东及关联方占用上市公司资金制度》、《募集资金管理制度》、《财务管理制度》、《对外投资管理办法》和《内部审计制度》等具体内部控制制度。 以上内部控制制度能够涵盖公司日常生产经营活动中的各个环节，并在公司的日常经营管理中得到有效地贯彻执行，对公司经营起到了较好的管理、控制及监督作用，能够提高企业的经营效率，保障公司资产的安全、完整。 (三)公司内部审计部门的设立及工作情况 为了健全和完善内部控制监督体系，公司自1997年成立以来就建立了独立的内部审计部门，配备了专职的内部审计人员，负责对公司及各控股子公司、分支机构和全体职能部门的财务收支、经营管理，以及内部控制的建立健全和有效执行等有关经济活动进行独立的审计、监督、检查和评价；对公司指定人员履行职务情况进行经济责任审计；对公司投资项目进行专项和决算审计。 公司制定了《内部审计制度》，对内部审计的职责和总体目标、机构和人员设置、内部审计工作程序、内部审计报告的出具和使用等方面进行了明确规范。 报告期内，内部审计部门对异地企业的内控制度、存货管理、财经纪律执行情况进行了审计；对不良资产、可控成本费用、资金占用成本以及葡萄种植费用等方面进行了专项审计；对销售五项费用、中央媒体广告费进行了严格审计；还联合中介机构对公司已经完工的技改项目和维修项目进行了工程决算审计。 (四)2010年所进行的重要控制活动及工作成效 报告期内，公司对中国证监会山东监管局现场检查发现的问题进行了全面整改，使公司规范运作意识和治理水平得到了整体强化和提高。 报告期内，公司制定了《关于加强销售队伍建设的补充规定》、《烟台葡萄基地建设与管理意见》、《技改项目管理程序》、《产品重大质量安全事故预防及应急预案》、《关于领导干部报告个人有关事项的规定》、《人力资源分级管理意见》、《生产系统工资管理改革指导意见》、《关于对中层以上干部及骨干人员进行系统培训的实施意见》、《生产系统运费管理办法》、《生产系统加工费管理办法》、《生产系统可控成本费用考核办法》和《销售系统运费、仓储费、标识费管理考核办法》等一系列新的内部管理制度，进一步规范和完善了公司的内部控制体系，取得了较的实施效果，保证了公司经营管理目标的全面落实。 二、重点控制活动 ()对控股子公司的内部控制 公司制定了较为规范的管理制度和工作流程，加强对子公司的管理。公司通过向子公司委派董事、高级管理人员，实施对子公司的管理。公司经理层明确了对控股子公司的管理职责，要求子公司按照《公司法》的有关规定规范运作，控股子公司产权变动、重大投资、资产抵押等重大事项都需经过公司审议和批准后方能实施。公司对控股子公司实行统一的财务管理制度，由公司对子公司的财务负责人员实行统一委派、统一管理；并对子公司从制度建设、经营业绩、财务状况、生产计划