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07财务管理《会计电算化》考试模拟资料 基础设置：（21%） 请通过引入帐套（考试模拟1）后，完成如下设置工作 工资分摊及福利费计提：（2%）P459 人力资源-薪资管理-业务处理 工资 100% 应付福利费 14% 固定资产部门对应折旧科目设置：（2%） 财务会计-固定资产-设置-部门对应折旧科目 固定资产增减方式对应科目设置：（2%） 外购；（2）盘盈 （3）投资转出 （4）报废 财务会计-固定资产-设置-增减方式 增加方式-直接购入（银行存款） 投资者投入（实收资本） 捐赠（营业外收入）、 盘盈（以前年度损益调整 6901） 在建工程转入（在建工程） 融资租入（长期应付款） 减少方式 出售、报废、毁损（固定资产清理） 投资转出（长期股权投资） 捐赠转出（营业外支出） 融资租出（长期应付款） 在应收款管理的初试设置中，进行应收科目、商业票据科目、税金科目等设置； 可根据不同存货设置不同的产品科目（收入科目）；坏帐处理设置（3%） 财务会计-应收款管理-设置-选项-编辑-坏账处理方式-应收余款百分比法（见要求）-确定 财务会计-应收款管理-设置-初始设置-基本科目设置 （应收科目：1122- 应收账款 商业承兑科目-1121- 应收票据 预收科目-2203—预收账款 银行承兑科目：1121-应收票据 票据利息科目：660301-财务费用-利息 票据费用科目：660302-财务费用-其他 坏账入账科目-1231-坏账准备 税金科目-应交税费-应交城市维护建设费 产品科目设置-产品A\B-主营业务收入 甲材料、乙材料-其他业务收入 可根据不同存货设置不同的产品科目（收入科目） 坏账处理设置：财务会计-应收款管理-设置-初始设置-坏账处理设置 在应付款管理的初始设置中，进行应收科目、商业票据科目、税金科目等设置（2%）P229 财务会计-应付款管理-设置-初始设置 在总帐系统中，进行短期借款利息计提、对应结转科目设置、期间损益结转设置、所得税计提、城建税及教育附加计提、本年利润结转至未利润分配、本年利润分配，利润分配余额结转至未分配利润、固定资产大修理费用摊销设置、生产成本转出设置（3%） 4个 （3）P3-36 财务会计-总账-期末-转账定义- 短期借款利息计提：自定义结转 借：财务费用 JG() 贷：应付利息 QC（2001.月）*月利率 对应结转设置 0001、结转进项税税额 借：应交税费-应交增值税-转出多交增值税 贷: 应交税费-应交增值税-进项税 0002 结转销项税额 借：应交税费-应交增值税-销项税 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 0003 结转转出多交增值税 借：应交税费-应交增值税—未交增值税 贷：应交税费-应交增值税—转出多交增值税 结转转出未交增值税 借：应交税费-应交增值税—转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-未交增值税 本年利润结转至未分配利润 借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润 期间损益结转（4103.本年利润） 自定义结转 所得税计提 借：所得税费用 JG() 贷：应缴税费-应交所得税 JE(4103.月)*0.25 城建税及教育费附加计提 借：营业税金及附加 JG（） 贷：应交税费-应交城建税 QM(222102,月)*0.07 本年利润分配 借：利润分配-提取法定盈余公积 QM（4103，月）*0.1 提取任意盈余公积 应付股利 贷：盈余公积 应付股利 自定义比例转账 1、 生产成本转出：借：生产成本—生产成本转出 贷：生产成本—直接材料（人工、制造费用