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财务管理制度汇编 （试行版） 二〇一一年十月 目 录 一、财务报销制度 1 二、员工差旅费管理办法 4 三、资金、支票、现金管理制度 6 四、固定资产管理制度 10 五、预算管理制度 15 六、应收账款管理制度 17 七、应付账款管理制度 18 八、会计档案管理 19 一、财务报销制度 为了加强公司内部财务管理，规范财务行为，明确经济责任，提高工作效率，根据《会计法》、财政部《内部会计控制规范》和有关财经法规，结合我公司的实际情况，特制定本规定。 一、财务报销程序 1、一般报销流程为：每周一（每个月的第一周除外）为申请人向财务部提交报销单据时间，按要求填写报销单据，将填写完毕的单据沿原始票据粘贴单左上角对齐粘贴，在费用报销单上注明报销日期、附件张数、报销内容摘要及金额后，在经办人处签字后——部门负责人审核开支项目并签字——交财务部按各部门报销标准及预算审核原始凭证签字——人力资源部主管审核费用合理性并签字——总经理审批签字后——转出纳记账报销——每周四下午通知报销人领取款项。 对于预算内的开支签字至人力资源部主管，部门经理级以上人员报销费用签字至总经理，预算外费用签字至总经理。 2、报销日常费用时，将要报销的单据按用途大致分为差旅费、交通费、餐费、办公用品、书籍资料费等类别,并分类将票据粘贴在《报