财项务报销规定及返流程.docVIP

唐山新华联置地有限公司 财务资金审批及付款流程 根据置地总公司对项目公司的管理要求，为贯彻集团“四保”、“三压”的原则，实现“监管到位、权责明确”的管理目标，进一步规范公司的财务开支行为，现对公司的资金管理、款项审批及支付流程等作如下规定，请遵照执行。 资金限额管理规定 1、日常备用金限额 公司日常单笔提取备用金最大不得超过50000元，每日下班后库存现金限额不得超过5000元，多余部分应及时送存银行； 2、资金留存限额 根据置地总公司的要求，公司货币资金余额1000万元以上部分（贷款、保证金账户除外）须及时上划置地总公司，资金不足使用时再向置地总公司申请拨款。上缴资金时由财务填写付款申请单（表1），财务负责人签字，交公司总经理签批后，由财务付款，向总公司申请拨款时按总公司要求办理。 二、各种款项支付的审批规定及流程 1. 工程款项拨付审批规定及流程 工程款的拨付须严格按合同规定执行，凡符合合同付款条件的工程款拨付一律先填写工程付款审批单（表2），按下图所示流程办理审批，最后由出纳付款；单笔超过100万的须经公司董事长审批后，按规定报置地总公司和集团总裁审批，方可付款。具体流程如下： 2. 费用报销规定及流程 各项费用报销必须提供合同/批件，以及真实合法的票据，大额专项费用必须提供经过审批的预算，由经办人按要求填写费用报销单（表3），按下列流程办理，