财产物资管理、本核算与报表核算流程.docVIP

一、物资管理流程： 1、存货管理流程： 1）采购计划生成与审核流程： 接到生产计划物料申请 检查是否为标准配置 是 否 调用标准配置物料清单 协同技术部完善新的配置物资清单 逐一比对库存 有货 无货 形成发货对照表 形成采购计划 原材料出库管理流程 检查标准命名、数量、厂商等项目 无误 有误或需要更新替代 交供应部执行 转技术部确认 2）原材料、低值易耗品入库管理流程 物资到库 质检确认 交单 合格品点收 不合格品退货 部分退回 整单全退 按照实际数量开具入库单 质量异常报告 采购、质检员签字 合同管理 结算交单流程 3）原材料出库管理 生产部提交领料计划 仓库审核 清点至备发区 打印领料单 复点发出 领料签字 登记出库台账 4）低值易耗品的领用管理 部门签发物资领用计划表 仓库审核 领用登记签字 定期完好性检查 按月提交财务摊销表 报废流程 5）产成品的出入库管理 入库流程 接到技术部整套设备运行检验合格报告 开具设备入库单 通知销售部峻工记录 通知生产部分段生产统计 通知财务部成本核算 出库流程 接到销售部发货申请 开具发货单 财务部对收款情况盖章确认 仓库开具出门证 产品物流流程 6）、退换货流程： 质量异议提报单 检验或复检不合格 仓库审核退库 供应执行 （退货：开具红字入库单，退回货款；换货：对仓库打限时欠条，财务不显示） 财务收款或冲抵供应备用金 二、退货的特