焦作日报社装修工经济活动分析.docVIP

焦作日报社办公楼室内装饰工程施工（一标段） 经 济 活 动 分 析 一、项目基本情况 焦作日报社办公楼室内装饰工程施工（一标段）于2011年3月30日开工，工程合同总造价2147471.69元，本工程采用协议书合同价款加签证和变更。变更涉及的工程造价执行《河南省建设工程工程量清单综合单价（2008版）》。工程量清单内材料材料人工费执行原价，工程量清单以外的材料人工费执行国家相关政策性调整文件，双方有争议处，执行招标文件。合同签订后28日内，发包方支付至签约合同价10%的预付款；工程竣工验收合格后（7个工作日内），支付至签约合同价加签证变更（含涉及变更）的50%；工程竣工初验合格后之日起，一年后的第一个月内，支付至签约决算价的95%（含设计变更和签证变更）；保修期满后第一个月内，余款一次性付清。 二、项目部指标完成情况： 截止2011年9月30日，工程结算收入合计：1981800.00元，其中盘点完成施工产值：1943900.00元，对外报出施工产值：1114700.00元，签证变更收入37900元。实际发生成本、费用合计：1825415.12元，项目承包亏损67089.70元，工程赢利89796.40元。本工程应上交承包费用为工程造价的8%，目前没有完成。 三、工程成本费用支出情况： 截止2011年9月30日实际发生成本费用及占收入比例如下表： 成本名称 本年实际发生成本 本年盘点收入 实际发生成本占盘点收入比例 人工费 389965.96 1981800.00 19.68% 材料费 1201326.24 1981800.00 60.62% 机械费 55994.84 1981800.00 2.83% 其他直接费 1527.40 1981800.00 0.08% 间接费用 119803.64 1981800.00 6.05% 管理费 21890.38 1981800.00 1.10% 财务费用 34906.66 1981800.00 1.76% 合计 1825415.12 1981800.00 92.12% 1、人工费分析 本工程由河南鼎强装饰工程有限公司作为劳务分包队。自开工累计农建队共结算444.45万元，其中人工费结算365.32万元，辅材费19.6万元，小型机具费10.03万元，分包机械费40.69万元，其他住房补贴7.83万元。各个分项工程主体施工分基础部分合同和结构主体部分合同，基础部分合同按河南省2008版定额55元/工日结算，基础砼部分发生定额工日9557.7工日，43元/工日，人工费41.1万元，实际结算按合同约定每工日55元，结算费用52.57万元，基础部分人工费亏11.47万元。上部主体结构定额人工费87.27万元，清水模板措施费中人工费181.28万元，按合同约定实际结算人工费312.75万元，主体结构人工费亏44.2万元。 亏损原因主要是： （1）、工程所在地距公司1000余公里，人员组织调迁相应困难，人工费合同单价较河南相应较高。施工队合同结算按建筑面积130元/m2,清水模板面积制作70元/m2,安装拆除55元/m2,和定额分析用工差距较大。 （2）、本工程地处山东沿海，今年历经二三月份大雪、四五月份大风等天气影响，再加上饰面清水砼工艺的特殊性（模板安装全靠吊车就位极易受天气影响，经常性出现普通工等清水工，极易造成窝工现象等），上半年完成工程量较少，队伍实际出工和人工费结算不成比例，施工积极性不高，又临近麦收，工程施工影响较大。本着与工程组织有利和实事求是的原则，经与公司汇报同意，对两个结构队伍进行了补助，共计55万元。 2、材料费分析 定额分析材料费512.28万元，清水模板措施费中材料费171.14万元。实际发生材料费837.46万元，其中工程主要材料费实际发生635.31万元，辅材45.33万元，清水模板及周转材料等内租费用111.68万元，周转材料外租23.92万元，农建队结算材料费16.37万元，其他材料费4.70万元，账面亏154.04万元。 亏损原因主要是： （1）、钢材市场价较投标时价差较大，合同明确价差不调，有价差亏损。 （2）模板体系定额考虑组合钢模体系，木材定额含量很少。实际施工是方木做背楞的木模板体系，而且本工程层数较少，除宿舍楼为三层建筑外，其余均为一层、二层建筑，几个工程同时施工，一次性投入方木、模板较多，而周转次数很少，相应一次性摊销费用增加。 （3）、饰面清水模板体系公司在上半年一次性已摊销完，而实际清水砼工程形象进度完成50%左右。 （4）、饰面清水砼造型柱梁、造型墙多，砼浇注次数多，每次砼方量又较少，采用泵罐车施工，砼较定额有浪费超量现象。 （5）、工程外墙采用清水饰面砼工艺