建立健全银企对帐机制.docVIP

建立健全银企对帐机制，强化银企帐务的核对，对帐岗位独立与前台业务的分离，实行集中管理，是工行为防范和控制营运风险所采取的安全措施。 各级行对银企对帐工作十分重视，省分行营业部也不例外。去年十月组建了对帐中心，并进行了积极的探索，在制度上严要求，在规范上严操作，在摸索与借鉴上完善，在完善中提高，对帐工作质量和效率明显，对风险防范起到了一定的控制作用。但在实际操作中，也暴露出一些问题亟待解决，少数企业与银行网点，对银、企对帐工作重视的不够，采取怠慢、应付态度，出现了配合难的现象，对帐中心也无制裁措施，从而影响到对帐工作效率和质量，阻碍了对帐工作的顺利进行。因此，为保证银行与企业帐务的核对相符并防范风险，很有必要对此项工作再加以研究。现谈谈我们的看法： 一、对帐中心定位不准。工商银行总行要求各省分行组建对帐中心，与前台业务分离，实行岗位独立，是防范差错和案件的需要，也是事后的一种再监督的过程。其主要作用一是根据“银企余额对帐单”，通过对帐人员与客户面对面的对帐过程，核对企业“银行存款日记帐”的余额，确定是否相符与不相符；二是从勾对、查证落实未达帐，确定银行生产过程的合法性与安全性。但总行对于对帐中心在定位上的含糊，造成了对帐工作开展乏力的现象：少数网点不能很好的去落实对帐中心下发的有关通知和要求，执行意识薄弱，最终成为一纸空文。本文认为“银企对帐中心”应界定为“监督与服务”并存的管理模式，即：监督岗位——监督网点柜员的生产过程合法性：既当监督员，又做信息员。这是因为对帐工作中的信息，也是银行信息的一个重要组成部分，它对加强银行内部管理与生产过程的事后控制，银企间的合作关系的巩固有着举足轻重的作用；服务部门——对帐员对帐的服务主体是我行的高、中端客户和潜在客户，既要当好宣传员，又要做好协调员。通过面对面对帐解决企业的未达帐项，保证银企余额相符一致性，解决他们财务管理工作的实际问题，合理的运用资金，倾听客户的合理需求与反映，达到沟通、筑牢银企合作关系的目的； 二、对帐员岗位职责不明。执行意识是执行力的动力源泉，也是员工履行岗位职责、高质量完成工作任务的根本前提。虽然“对帐员岗位职责”较具体和全面，但对帐的过程是需要与银行网点紧密配合、需要与客户的相互合作的，（未达帐勾对与落实、查凭证与客户信息等等）有在这样的关系的前提下才能落实好、执行好岗位职责制。仅依赖对帐中心、对帐员是不够的。因此， 需要一张“特别通行证”，来明确对帐员岗位职责，在一定的工作权限内来行使对帐工作。使他们在操作过程中，有凭证档案的调阅权、有客户信息、资产与负债业务（贷款与欠息帐户）的查询权和建议权，对于发现网点出现的一般技术性差错和客户提出的正当要求，有对网点的整改权等权限。 三、相关部门配合不够。对帐工作效率与质量的高低，取决于办事效率和速度，效率和速度的提高取决于相关部门的共同配合。但从目前实际状况上来看，对内服务在很多的网点却没有引起广泛重视。这是因为各部门都有各自的外部服务主体，而忽视了对内的相互配合与沟通，使对帐工作的发出率、收回率、勾对率等受到一定的影响。双方都有一些想法与怨言，导致了相互脱节的现象。更有甚者，认为银企对帐工作是对帐中心的事，与己无关，采取了推迟多于欢迎的“冷处理”态度，其主要表现在： 1、个别网点的信贷、资产风险管理部门配合难。主要反映在贷款账户及表、内外欠息账户的对帐方面，（正常贷款账户除外）对帐员下企业对帐时，有的单位已不存在，有的单位已破产，有的单位被兼并，有的单位已剥离仍挂有表外的欠息，有的单位已名存实亡。无论是何种原因形成的欠贷、欠息等死滞账户，作为银行信贷、资产风险管理部门都有其相关的重要资料和信息，这些资料和信息理应与对帐部门共享，根据工银办发（2003）473号《中国工商银行银企对帐管理办法》（以下简称为《管理办法》）第八条的规定，上述单位应由信贷部门出具证明为“双呆”的贷款账户清单交对帐中心，在工商银行对帐系统内作标识处理，不再进行对帐回收率的考核。如对帐员五次到某支行信贷、资产风险管理部门有上述类型的企业要求出具证明时都未果。一是二部门相互推诿，多次上门来到该支行都没有一个明确的态度；二是要求对帐中心出具正式公函，由支行上报到营业部相关部门后，在给予答复。我们认为，总行、省行和营业部已下发和转发了《管理办法》的情况下，在实施中为什么如此困难？让人困惑。 2、网点结算部门配合难。 （1）开户时把关不严。客户在办理开户时，银行柜员理应根据系统画面的提示，逐项准确录入，（如办公地址、注册地址、电话、负责人等等）但有少数网点在地址录入中用“待录入”、用“0”、“1”代替，有的甚至于不录入的现象时有发生。众所周知，“银企余额对账单”的地址，来源于CIS的信息。CIS的信息录入的准确度，直接影响到投送效率。邮局对于无法投递的帐单