内部审计所需提资料.docVIP

福建玉祥集团有限公司 内部审计所需提供资料 目的: 本规定对集团内部审计所需资料做出规定，以保障集团内部审计工作得以顺利进行。 二、范围：凡独立核算的本集团各分公司、子公司皆属之。 三、所需提供资料明细列示如下： 截止日 6/30 截止日 9/30 期 末 (一)一般资料： 1.试算表、资产负债表及损益表 ( ( ( 2.所有重要合约及协议(如租赁合约、工程合约、融资合约、保险合约及重要采购或销售合约) ( ( 3.股东会及董监事会议记录 ( ( 4.会计师验资报告 ( ( 5.营业执照复印件 ( ( (二)资产科目： 1.现金及银行存款 (1)各银行对帐单及银行存款余额调节表 ( ( ( (2)现金及银行存款余额明细表(银行存款明细详见附件一表A) ( ( ( (3)各银行名称及地址 ( ( ( 2.应收帐款 (1)应收帐款帐龄分析表（请按已逾期1、3、6、12个月及以上的期间划分） ( ( (2)依客户别按营业及非营业、关系人及非关系人不同性质分类汇总（详见附件一表B，如为应收外币帐款，请同时列示本位币(人民币)及外币金额） ( ( 3.存 货(仅制造类企业提供即可) (1)存货明细表 ( (2)在途存货明细表 ( (3)存货盘点汇总表及盘盈(亏)明细表 ( (4)制成