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新征程 新跨越 ----山西煤炭运销集团长治有限公司财务管理工作汇报 这是一座跨越了千年岁月的历史古城，一片闪烁着革命英雄主义光辉的大地，又是一方锐气勃发、激情盎然的热土。 山西煤销集团长治有限公司就植根在这方山水间。 长治有限公司是根据集团公司转型发展和建立亿吨级煤炭企业集团的总体战略目标，结合长治区域煤炭资源整合发展需要，作为集团改革试点，于2010年组建的。下设11个县（市、区）公司，6个直属企业，5个出口煤焦管理站，38个公路煤焦销售营业站，23个煤炭生产企业，形成了煤炭生产与销售相配套的煤炭运销集团体系，进入一个全新的黄金发展期，推进了全方位工作的新跨越。 长治有限公司根据《山西煤炭运销集团长治有限公司改革重组（试点）方案》，按照集团公司晋煤销字（2010）291号、292号、450号及（2011）148号文件要求，对长治公司经营管理功能定位，制定出《山西煤炭运销集团长治有限公司集团化财务管理框架》，确立了长治公司集团化财务管控模式，即：以产权为纽带，统一销售为龙头，对煤炭生产、煤炭物流经销及多元化非煤产业的资产与业务进行系统整合与流程再造。按照企业经营收益实现形式、产权构成及其经营特性，公司据此确定对所辖企业的管理类型，对应实施不同力度的财务管控。根据长治公司集团化财务管理要求，将所辖生产、物流与多元三大产业按投资性质划分为核心、紧密、松散三种管控类层，区别进行直接与间接的财务管控或管理。管理设计本着综合布局、优化配置的原则分类、分项、分步实施。为实现长治公司集团化财务管控目标 2011年3月长治公司财务资产部内部结构重新调整为一科四中心，即综合管理科、计划预算中心、资金管理中心、销售结算中心和会计核算中心，使财务管理工作在人员配备、岗位设置及职责权限上发挥更有效的执行力,提高核算效率，加强财务监控，优化资源配置，从而规范各单位的会计基础工作，提高会计信息质量。采用先进的财务管理思想和模式，推进企业财务管理方法与手段的创新。降低财务风险，从而有效提升公司的财务管理水平，提高公司的可持续发展能力，实现长治公司又好又快的发展。 《资金管理》（出小标题） 为适应公司战略发展对资金管理的客观需求，盘活存量资金、加速资金周转，发挥规模效益、优化融资结构，强化资金管理、提高防范财务风险能力,实现公司利益最大化目标，达到优化公司资金配置、改善现金流的目的，根据国务院及省国资委纪委关于加强企业集团资金管理、监控的根本要求和国家相关政策、法规，按照《山西煤炭运销集团资金管理办法（试行）》的要求，结合本公司实际，制定相应办法。 资金管理的原则，坚持： 1、 不改变原单位的资金所有权； 2、 服务于原单位的经营活动； 3、 按利益原则协调资金往来； 4、 按统一要求管理账户和调度资金。 资金管理的实现方式：充分利用电子技术，通过搭建资金管理中心 、资金管理信息系统，作为管理中心的资金结算平台，以“银企直联”为基础，以账户为载体，通过网络，内联长治公司所属各单位，外接合作银行，实现长治公司的资金管理。 资金管理目标：通过扁平化方式对整个长治公司内部，包括所有分、子公司及其二级核算单位的资金管理，来实现整个长治公司的资金使用效率最大化，资金收益最大化，防范财务风险最大化，实现风险可控。从而有效提升公司的资金管理水平，提高公司的可持续发展能力，加快推进长治公司转型跨越发展。 资金管理的内容包括：账户管理、结算管理、现金流预算管理、资金信息监控查询管理、商业汇票票据管理等。 账户管理： 长治公司委托资金管理中心统一管理各成员单位的结算账户。各成员单位必须在管理中心直联银行开立账户，同时应在管理中心开立结算账户。在资金管理中心开立账户，须按人民银行结算账户管理办法的相关规定办理。 结算管理： 长治公司委托资金管理中心办理成员单位的结算业务。各成员单位之间发生的全部经济往来，除了按照国家现金管理的规定可以使用现金外，都必须通过管理中心办理转账结算手续，各成员单位要加强资金管理，内部账户必须有足够的资金保证支付，严禁结算账户透支。。 各成员单位对存放在管理中心的资金应当作为本单位货币资金规范管理,管理中心对各成员单位存放资金按规定计算和支付利息。 管理中心办理结算业务应当遵守中国人民银行《支付结算办法》的相关规定，不得发生任何违规操作和业务处理事项。 票据管理：各成员单位对本单位发生的所有应收、应付银行承兑汇票全部通过管理中心的票据管理信息平台进行详细登记，确保长治公司对整个公司银行承兑汇票信息的集中管理。 各成员单位银行承兑汇票的增加和减少应当纳入该单位资金使用计划编制范围，完整反映该单位的资金收、付信息和资金规模情况。 资金信息监控查询管理： 管理中心通过长治公司财务部向长治