增值税一般纳税电子申报软件操作说明.docVIP

目录 第一章 计算机基础 5 1．1 计算机系统组成 5 1．1．1计算机系统的硬件组成 5 1．1．2计算机系统的软件组成 5 1．2 Windows98操作系统 6 1．2．1 Windows98功能及特点 6 1．2．2 启动Windows98 6 1．2．3 退出Windows98系统 7 1．2．4 Windows98窗口结构 7 1．2．5 鼠标和键盘操作的基本技巧 9 1．2．6 菜单的使用 10 1．2．7 对话框的组成形式及使用 10 第二章 系统概述 13 2．1 前言 13 2．2 系统特点 13 第三章 系统安装和入门 14 3．1系统配置说明 14 3．2系统安装说明 14 3．3 系统操作规则 17 3．3．1 时间校对 17 3．3．2 功能模块的使用 17 3．3．3 打印机的选择和打印纸张的设定 19 3．3．4 税款所属期的概念 21 3．3．5 特殊键的使用 21 3．3．6 IC卡读卡器的安装 21 3．4系统运行次序 22 第四章 系统界面和功能特点介绍 24 4．1功能简介 24 4．2系统主界面 25 第五章 系统管理 26 5．1更改口令 26 5．2用户管理 26 5．3查看日志 28 5．4系统设置 29 5．5系统保护 30 5．6系统初始化 31 第六章 发票管理 31 6．1存根联发票接口 31 6．2抵扣联发票接口 32 6．3存根联发票明细 33 6．4抵扣联发票明细 35 6．5申报情况说明 36 第七章 报表管理 37 7．1财务报表 37 7．1．1 资产负债表 37 7．1．2 损益表 38 7．1．3现金流量表 38 7．1．4 2005版资产负债表 39 7．1．5 2005版利润表 40 7．1．6 2005版资产负债表（年报） 41 7．1．7 2005版利润表（年报） 42 7．1．8 2005版现金流量表（年报） 43 7．1．9 2007版资产负债表 44 7．1．10 2007版利润表 45 7．1．11 2007版资产负债表（年报） 46 7．1．12 2007版利润表（年报） 47 7．1．13 2007版现金流量表（年报） 48 7．1．14 2007版所有者权益（股东权益）变动表（年报） 49 7．2增值税 50 7．2．1增值税一般纳税人纳税申报主表 50 7．2．2增值税纳税申报表附列资料（表一） 55 7．2．3增值税纳税申报表附列资料（表二） 57 7．2．4固定资产进项税额抵扣情况表 57 7．2．5海关完税凭证抵扣清单 58 7．2．6增值税运输发票抵扣清单 59 7．2．7成品油购销存情况明细表 59 7．2．8申报情况说明表 61 7．2．9税源监控类――增值税一般纳税人企业表 61 7．2．10税源监控类――增值税一般纳税人产品表 62 7．3消费税 63 7．3．1烟类应税消费品消费税纳税申报表 63 7．3．2本期准予扣除税额计算表（烟类附表一） 64 7．3．3本期代收代缴税额计算表（烟类附表二） 65 7．3．4卷烟销售明细表（烟类附表三） 65 7．3．5各牌号规格卷烟消费税计税价格（烟类附表四） 66 7．3．6卷烟消费税纳税申报表（批发） 67 7．3．7酒及酒精消费税纳税申报表 68 7．3．8本期准予抵减税额计算表（酒类附表一） 70 7．3．9本期代收代缴税额计算表（酒类附表二） 70 7．3．10生产经营情况表（酒类附表三） 71 7．3．11成品油消费税纳税申报表 72 7．3．12本期准予扣除税额计算表 74 7．3．13本期减 免 税额计算表 75 7．3．14代收代缴税款报告表 76 7．3．15成品油销售明细表 77 7．3．16消费税扣税凭证明细表 77 7．3．17小汽车消费税纳税申报表 78 7．3．18本期代收代缴税额计算表（小汽车附表一） 79 7．3．19生产经营情况表（小汽车附表二） 80 7．3．20其他应税消费品消费税纳税申报表 80 7．3．21本期准予扣除税额计算表（其他类附表一） 81 7．3．22准予扣除消费税凭证明细表（其他类附表二） 82 7．3．23本期代收代缴税额计算表（其他类附表三） 83 7．3．24生产经营情况表（其他类附表四） 84 7．4企业所得税 85 7．4．1企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类） 85 7．4．2企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（B类） 85 7．4．3企业所得税年度纳税申报表 A类 86 7．4．4企业所得税汇总纳税分支机构分配表 87 7．4．5企业所得税年度纳税申报表（B类） 88 7．4．6收入明细表 附表一（1） 89 7．4．7成本费用明细表 附表二（1） 90 7．4．8金融企业收入明细表 附