财务决策模拟实训课设计报告.docVIP

课程设计任务书 学生姓名： 刘** 专业班级： 财务1004 指导教师： 韩书成 工作单位： 武汉理工大学管理学院 题 目: 财务决策模拟训练 初始条件： 本次训练要求EXCEL完成相关的内容，每位同学在设计有关方案时，可以以小组为单位完成，也可以独立完成，但业务数据的处理必须每位同学独立完成。电子档案的每一个表单第一行必须有本人班级、学号、姓名的信息。最后完成任务的电子档案必须提交到老师邮箱，以备查询。 要求完成的主要任务: （包括课程设计工作量及其技术要求，以及说明书撰写等具体要求） 实训一、题目：资金需要量预测 查询某上市公司2012年12月31日资产负债表及有关数据，当年销售额，计算销售净利率，股利支付率。用该公司过去10年的销售额变动进行线性回归，预测其下一年度的销售额，假若公司下年度无需追加固定资产投资，公司销售净利率和股利支付率不变。用销售额比率法计算该公司下一年度需要的对外筹资数额。 销售额比率法参考教材《财务管理》第33面（张翠红等主编，立信会计出版社，2011年7月第二版） 要求：以上上市公司请每位同学不要重复，用EXCEL完成计算。 实训二、题目：投资决策 参见教材《EXCEL在财务管理中的应用》（周丽媛等主编，东北财经大学出版社，2011年2月第二版）第227面综合案例一。 实训三、题目：财务预算编制 参见教材《EXCEL在财务管理中的应用》（周丽媛等主编，东北财经大学出版社，2011年2月第二版）第239面综合案例二。 时间安排： 第十七周，数据与理论准备阶段，组织相关理论与计算所需数据。 上机时间安排 班级 实验地点 指导老师 实验上机时间 姓名 邮箱 周次 星期 节次 财管01 教四1305 赵新娥 18 一至五 1至8 财管02 教四803 张亚杰 906692226@ 18 一至五 1至8 财管03 教四1305 韩书成 18 一至五 1至8 财管04 教四803 李相国 18 一至五 1至8 财管01 教四1305 赵新娥 19 一至二 1至8 财管02 教四803 张亚杰 906692226@ 19 一至二 1至8 财管03 教四1305 韩书成 19 一至二 1至8 财管04 教四803 李相国 19 一至二 1至8 备注：每天上机时间早上8：30-16：30 实验期间必须遵守纪律，不得提前离校，否则不计成绩。各位同学必须在第19周星期四之前完成所有实训任务，并提交有关电子档案。在第19周星期五之前向实验指导老师提交报告。 指导教师签名： 2013年 6 月 17日 系主任（或责任教师）签名： 2013年6 月17日财务决策模拟训练 1投资决策 1.1目标 学会使用计算机技术进行投资方案决策，并设置共享工作簿。 1.2 原理 通过利用计算机，使用IF（）函数、NPV（）函数分别求出各方案的净现值，从而从中选出最佳方案。 1.3 分析步骤 1.3.1 建立工作簿 新建名为“投资风险分析”的工作簿，并在其中建立计算净现值的表格。 1.3.2 输入逻辑公式 在年净收益单元格中插入逻辑函数-IF（）函数，如：在前景1的第一你净收益单元格B11中输入公式“=IF（AND（B9）2，产品=“新产品”），180，20）”，并复制到C11：E11单元格中。 1.3.3设置单元格的有效数据范围 选定“产品”单元格，执行 数据-有效性-设置，在“允许”下拉菜单中选择序列，在“来源”下拉菜单中输入“新产品，现有产品”（其中逗号为英文输入法下的逗号分隔符）；选中“提供下拉箭头”复选框；单击“出错警告”选项卡，选中“输入无效数据时显示出错警告”，在“样式”下拉菜单中选择“信息”，在“错误信息”编辑框中键入“请在下拉列表中选择输入选项”，确定后返回。 1.3.4 计算净现值 计算年净收益期望值 在每年期望净收益单元格中输入公式计算各年期望净收益，如在第一年期望净收益单元格中输入公式“=B10*$F11+B12*$F12+B13*$F13+B14*$F14”，输入后选中该单元格填充至其他单元格。 计算净现值 在“净现值”单元格中插入财务函数-NPV() 函数，输入各项参数后确定返回；此外在此基础上再减去初始投资额即得该方案净现值。 1.3.5 多方案求解 创建方案 单击“工具-方案-方案管理器-添加-方案名”中输入“扩建厂”，在“可变单元格”编辑框中输入“投资，产品”；确定后弹出“方案变量值”对话框，输入初始投资额“100”，产品为“现有产品”；同此继续添加创建“新建厂”方案，