反洗钱培训提纲.ppt

银行反洗钱的原则和措施 3、应设立专门的查询大额和可疑信息登记簿，除其他必要事项外，特别应注明查询人的法律依据：法律名称和条款。 * * 违反反洗钱规定的法律责任 1、刑事责任 * * 违反反洗钱规定的法律责任 2、行政责任：《人民银行法》第46条“ 本法第三十二条所列行为违反有关规定，有关法律、行政法规有处罚规定的，依照其规定给予处罚；有关法律、行政法规未作处罚规定的，由中国人民银行区别不同情形给予警告，没收违法所得，违法所得五十万元以上的，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款；没有违法所得或者违法所得不足五十万元的，处五十万元以上二百万元以下罚款；对负有直接责任的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予警告，处五万元以上五十万元以下罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。 * * 设立空壳公司（shell companies） 通过律师行 购置流动性较强的贵重物品，如：钻石、古董、邮票 利用地下钱庄（非正规汇款体系）洗钱 洗钱的手法 * * 信托 会计师事务所 银行类金融机构 洗钱的手法 * * 洗钱的手法 证券或期货市场 保险公司 房地产 投资现金密集型行业 博彩行业 * * 洗钱的手法 利用避税天堂 走私现钞 利用保险箱业务 利用贷款业务 * * 洗钱的特点 隐瞒钱的归属和钱的来源 改头换面，压缩钱的体积 洗钱过程不留下明显的痕迹 始终控制洗钱的全过程。 * * 银行反洗钱的原则和措施 反洗钱基本原则： 构建有效的内部控制 客户尽职调查（了解你的客户） 大额和可疑交易报告 交易纪录保存 培训 保密 * * 银行反洗钱的原则和措施 内部控制的要素 1、控制环境 2、风险评估 3、控制措施 4、信息沟通与反馈 5、内部监督与纠偏 内控问卷 * * * * * * * * * * * * * * * * * * 银行反洗钱的原则和措施 客户尽职调查 姓名和住址 (或经营场所) 身份证、护照、驾照号码等 有关缴费凭证（如水电费缴费单） 商业记录 合伙协议 营业执照等 * * 客户尽职调查 1、确定直接客户的真实身份 2、确定间接客户的真实身份（受益人） 3、了解客户的经营范围、经营特点 4、了解特定客户的目的 * * 结合反恐要求 对照制裁国家名单 警惕与相关国家交易 警惕与相关分子交易 发现可疑及时报告 * * 银行反洗钱的原则和措施 指定法律合规官员 具体到某人或某部门 确保独立性 * * 法律合规官员的职责 收集相关可疑信息并分析 确保银行已经实施了充足、满意的客户尽职调查程序 确保妥善保存了记录 确保设立了监测与报告可疑交易信息的程序 * * 银行反洗钱的原则和措施 独立审计 内部独立部门或第三方中介，以确保独立性 第三方应当经有关权威认可 每年至少一次 审计报告向有关部门汇报 * * 银行反洗钱的原则和措施 可疑交易报告 可疑交易识别的步骤 1、掌握可疑的标准 2、向客户了解情况 3、查阅客户的已知记录：职业、年龄、住址、年龄、账户交易、业务范围、交易规模、主要交易对象、其他情况 4、综合分析 * * 银行反洗钱的原则和措施 可疑交易报告的格式和要求 1、填制《可疑交易情况报告表》： （1）基本信息。可疑交易人名称、账号、营业执照号（身份证号）、开户行名称、开户时间收付款详细信息等。 * * 银行反洗钱的原则和措施 （2）在了解你的客户的基础，根据所掌握的资料，写明客户的真实经营情况，以及实地调查结果等。 描述清楚资金流动的特点，写明疑点和怀疑的理由。 初步的判断结论和建议：涉及到本系统其他行的，应写涉及的行名，并建议其上级进行继续调查；跨系统的，应建议人民银行进行继续调查。已经可以得出结论的，应注明涉嫌违法违规的案由。 * * 银行反洗钱的原则和措施 2、复印有关证据资料 （1）营业执照（身份证）等开户资料。 （2）能够证明疑点的分户账、传票 （3）其他的证据资料。 * * 银行反洗钱的原则和措施 交易记录保存 《金融机构反洗钱规定》第十七条规定：金融机构应当按照下列规定期限保存客户的账户资料和交易记录： （一）账户资料，自销户之日起至少5年； （二）交易记录，自交易记账之日起至少5年 * * 银行反洗钱的原则和措施 下列资料也要注意保存： 1、已上报及未上报的可疑交易报告； 2、人民银行下发的协查函及回复资料； 3、调查过程中产生的其他有价值资料等。 * * 银行反洗钱的原则和措施 培训 1、培训要有持续性； 2、新员工必须接受反洗钱培训； 3、培训结束应