农村信用社解析.doc

摘要 所谓农村信用社信贷资产风险是指信贷资金在营运过程中，因客观情况变化或决策失误等因素，造成信贷资产预期收益不足或不能到期归还而造成损失的一种可能性。农村信用社信贷风险的化解对于增强农村信用社发展能力，避免信用危机有着重要的意义。主要从一般性和具体性上分析了农村信用社的主要信贷风险产生的原因及应采取治理对策。农村信用社当前存在信贷风险主要有经营环境风险 、管理风险信用风险、流动性风险、贷款的操作风险。农村信用社信贷资产风险的治理对策因完善的内控制度、提高农村信用社信贷风险管理、切实做好贷款风险转化工作和切实加强员工队伍建设。笔者多年来在基层金融机构从事信贷工作在日常工作中发现诸多问题结合多年来的经验，对所存在的问题进行了剖析并提出了关键词：信贷 风险 对策 目录 一、农村信用社信贷资产的风险……………………………………………………………1 （一）经营环境风险……………………………………………………………………1 （二）管理风险…………………………………………………………………………1 （三）信用风险…………………………………………………………………………2 （四）流动性风险………………………………………………………………………2 （五）贷款的操作风险…………………………………………………………………2 二、农村信用社信贷资产风险的治理对策…………………………………………………3 （一）建立科学完善的内控制度，确立稳健的经营方针……………………………3 （二）以贷款安全为重点，全面提高农村信用社信贷风险…………………………3 （三）切实做好贷款风险转化工作……………………………………………………4 （四）加大组织存款力度，提高农村信用社存款市场占有份额……………………4 （五）加大查案力度……………………………………………………………………4 （六）切实加强员工队伍建设，建设一支作风正、业务精、能力强的员工队伍…5 （七）加大金融生态环境整治力度……………………………………………………5 参考文献………………………………………………………………………………………6 浅析农村信用社信贷资产的风险及对策 所谓农村信用社信贷资产风险是指信贷资金在营运过程中，因客观情况变化或决策失误等因素，造成信贷资产预期收益不足或不能到期归还而造成损失的一种可能性。其后果必然影响金融机构的信贷资金周转，使资产与负债失衡，不能如约支付负债，可能导致出现金融风波。所以如何搞好信贷资产管理、减少信贷风险、全面提高信贷资产质量，是农村信用社当前迫切需要解决的问题。 一、农村信用社信贷资产的风险 由于我国农村信用社现行的政策环境、经营体制、经营管理水平、服务水平及业务内容等方面的原因，农村信用社发生贷款风险的概率及造成的影响远远高于其他商业银行及金融机构。目前农村信用社信贷资产的主要风险有： （一）经营环境风险 经营环境风险是由于经营环境、国家政策等因素,给信用社造成的经营上的困难所带来的风险。从宏观上看，国家的政策引导着信用社资金的投放方向。即国家政策扶持某项农业项目的发展，信用社的资金也相应的会投向那个方向，这样国家政策环境的变化对农村信用社的经营就会产生较大的影响。从微观上看，农村信用社面临的经营环境的风险越来越突出，一是地方的政府部门对其贷款业务不恰当的行政干预突出。二是在为社员服务的同时，农村信用社还要服务的另一群体是小的私营企业和乡镇企业，这些企业是最不稳定，行为最不规范的群体，他们的恶意逃废债务的现象较为严重。三是信用社受体制、经营实力和人才的制约，在运用新技术，发展新业务方面严重滞后，使其难以留住发展壮大起来的优良客户。四是少数信用社发生支付的危机，使信用社信誉下降，业务发展面临新的困难。 （二)管理风险 管理风险是由于农村信用社内部管理不善，不依法合规经营给各种违法行为提供了机会，从而产生的危害信用社良性发展的风险。管理风险在各家金融机构都有不同程度的表现，但是农村信用社管理风险的表现更加突出，更为明显。农村信用社的管理风险主要包括经营管理的风险以及内部控制的风险：经营管理的风险是指由于长期受粗放式经营思想的影响，使信用社往往偏重于业务发展的速度，轻视了业务发展的效益，注重了量的扩张，而轻视了质的提高。主要表现在①机构的急剧扩张，直接从事或者变相从事高息揽存和高息贷款等活动；②违反资产负债比例管理的规定，超比例，超限制，超负荷经营，形成资产总量规模的恶性扩张的局面，导致大量不良资产的增加；③风险的高度集中，资产的流动性丧失发生等。内部控制风险是由于内部的监督控制上的不足而产生的风险。人民银行发布的金融机构内部控制的原则要求各金融机构