公务卡培训补充资料.docVIP

公务卡实务操作手册 前面内容见《衢州市市级公务卡资料汇编》P53-67页 补充内容为： 公务卡（单位卡）的操作流程 单位公务卡仅用于同城委托收款业务，不得用于消费等其他支出和提取现金。每个预算单位只能开立一张单位公务卡，透支额度由预算单位提出申请，市财政局结合国库集中支付资金流量测算确定单位透支额度。单位公务卡的免息还款期为10个工作日（银行托收支付日至预算单位最终还款日），代理银行在单位卡同城委托收款成功后，应于3个工作日内及时书面通知预算单位有关托收事项。 单位卡还款在国库集中支付管理系统中的操作流程与直接支付和其他支付业务流程相同。根据托收款项的内容来决定在哪个模块操作，拼盘资金的托收还款，分别在相应模块操作。 1、水电费、电话费、残保金等费用类托收业务，通过财政直接支付进行费用报销，并将属于单位列支的托收款转入单位卡（即归还已经托收的代垫款）。 2、住房公积金托收，通过其他支付进行还款，作为“暂存款-公积金”处理即可，收款方填写本单位，账号及开户免填，由会计复核后及时还款。 3、医疗保险、养老保险及临时工社会保险等拼盘资金的托收，分别在相应模块操作，属于单位承担的部分，在直接支付模块进行相关的费用列报；属于个人承担的部分，在“其他支付”模块进行操作，做“暂存款-养老保险、医疗保险、临时工社会保险”等，并将托收款转入单位卡还款（一张托收单上附两张支付指令）。 个人公务卡报销简