贸易融资及保函信办法.doc

中国银行贸易融资及保函授信管理办法 第一章 总则 第一条 为保障和促进结算业务发展，规范工商客户贸易融资和保函授信业务，加强授信风险管理，特制定本办法。 第二条 本办法涵盖的授信业务范围包括贸易融资业务和保函授信业务。 贸易融资是指打包贷款、出口押汇、出口贴现、福费廷、进口开证、进口押汇、提货担保、进出口双保理、出口商业发票贴现等业务项下的授信以及开立国内信用证、国内信用证议付、国内综合保理、国内商业发票贴现等业务项下的授信。 保函授信是指授信开立本外币非融资类保函（含备用信用证，下同）。非融资类保函包括投标保函、预付款保函、履约保函、关税付款保函、海事保函、质量维修保函、即期付款保函（付款期限为1年以内（含）的付款保函业务）、经营租赁保函等。 融资类保函授信比照贷款管理的有关规定执行。融资类保函包括延期付款保函（付款期限在1年以上的付款保函业务）、借款保函、有价证券保付保函、授信额度保函、融资租赁保函等。担保期限在1年以内的融资类保函授信可占用贷款额度，担保期限在1年以上的融资类保函授信比照中长期贷款管理的有关规定执行，逐笔审批。 第三条 对符合我行授信条件的中小企业，可结合不同授信产品的风险特征，在贸易融资和保函授信方面予以适当倾斜和支持。 第二章 授信原则 第四条 所有授信业务均应坚持统一授信的基本原则。 已由公司业务部门提供授信的客户，继续由公司业务部门负责提供贸易融资和保函授信。结算业务部门在公司业务部门切分的贸易融资及保函额度内或批准的单笔授信项下负责具体业务的操作，并积极配合公司业务部门进行客户和产品营销。 对于公司业务部门未提供授信但有贸易融资和保函授信需求的客户（以下简称“特定客户”），由结算业务部门负责授信发起。结算业务部门应建立完善的风险内控机制，并配备相应的授信人员。在此基础上，可结合不同结算授信产品的风险特征，向结算业务部门授予一定的授信审批权限，在授权范围内，结算业务部门可自行审批、发放授信。超过其权限的，由结算业务部门进行授信初审后，报风险管理部门按程序审批。特定客户如有除贸易融资和保函授信以外的其他授信需求时，可由结算业务部门和公司业务部门共同研究制定授信方案，在不影响正常业务运作、完善交接手续的情况下，适时移交公司业务部门。 第五条 对客户的贸易融资授信需求应加强市场调研和市场细分工作，明确市场定位和重点客户，对结算业务规模大、对我行利润贡献大的重点客户，应予以重点支持，对具有稳定结算业务量、具有良好增长前景、信誉良好的中小客户的贸易融资授信，也要给予充分支持，根据进出口企业外贸结构变动情况及时调整客户结构。 第六条 贸易融资和保函授信客户的准入，按以下标准掌握： （一）基本条件： 依法核准登记，具有经年检的法人营业执照或其他足以证明其经营合法性和经营范围的有效证明文件、贷款卡、开户许可证，具有进出口经营资格，保函授信客户应具有从事相应业务的资质（如对外承包资质、建筑企业施工资质等）； （二）下列业务不受客户信用等级及其他准入标准的限制： 1、已收取足额保证金或以国债、银行存单、我行可接受的银行承兑汇票作足额质押的贸易融资和保函授信业务； 2、授信风险主要来自于金融机构信用风险，可占用金融机构授信额度的贸易融资和保函授信业务，如单证相符的出口押汇、出口贴现、福费廷、红条款信用证下款项预支、转开保函、出口保理融资、国内综合保理卖方融资等业务。 （三）对B级以上（含）客户，各类授信产品均列入授信额度准入范围。 （四）对CCC级以下（含）客户，应根据不同产品的风险特征，区别确定授信额度准入范围。在满足本办法规定的授信条件的前提下方可准入。 第七条 对符合以下条件的小型企业（参考我行客户信用评级体系关于小型企业的界定标准），可结合不同授信产品的风险特征，在贸易融资方面予以重点支持： （一）经县级以上工商行政管理部门核准登记，具有经年检的法人营业执照或其他足以证明其经营合法性和经营范围的有效证明文件、贷款卡、开户许可证，具有进出口经营资格； （二）在我行开立基本存款账户或一般存款账户； （三）企业经营者素质（包括个人品质、文化程度、从业经历、管理水平、经营理念、经营业绩等）较好； （四）正常纳税，无不良纳税记录； （五）无拖欠职工工资； （六）在我行及其他金融机构无不良信用记录； （七）结算业务量稳定或增长，通过我行的结算业务量占其结算业务量的30%以上。 第八条 对贸易融资的审核，应综合考虑客户的财务和经营状况、偿债能力、信用等级、风险限额和担保条件，还应参考客户近几年的进出口贸易额、经营产品的市场变动情况、在我行的结算业务量、对我行的利润贡献、历史履约记录、通过我行办理的出口应收账款等因素，结合不同授信产品的风险特征以及具体业务的基础合同背景、进出