江西工业职业技学院毕业论文 周刚.docVIP

江西工业职业技术学院 2013届会计电算化专业 毕 业 论 文 题 目：论企业货币资金的管理 姓 名：周刚 学 号班 级：10会计电算化（3）班 系 别：经济管理分院 指导教师：丁佳佳 目录 1、企业货币资金的特点 1 2、企业货币资金管理中存在的问题 1 2．1 监控管理不力，缺乏事前、事中的严格监督和事后控制 2 2．2 资金分散，使用效率低下 2 2．3 信息失真 2 2．4 缺乏资金管理意识 2 3、针对这些问题，如何进行货币资金管理 2 3．1 货币资金的制度性管理 2 3.1.1 建立适合企业特点的权责分配体系 2 3.1.2 建立健全货币资金的授权批准控制制度 3 3.1.3 办理货币资金业务程序 3 3.1.4 货币资金的会计处理程序化、制度化 3 3.1.5 货币资金有关内部稽核 3 3．2 货币资金的理财性管理 3 3.2.1 加强货币资金预算的编制和执行 4 3.2.2 重视加速资金的周转，加快货币资金的回笼 5 3.2.3 重视现金浮游量的管理 5 3．3 货币资金的风险管理 5 3.3.1 针对货币支出和收入的严格管理 5 3.3.2 资金风险包括筹资风险、投资风险及营运风险 5 4、总结 6 参考资料 6  论企业货币资金的管理 周刚 （江西工业职业技术学院，江西南昌330095） 【摘 要