差旅费用报销规(内附出差计划单).docVIP

三维医疗科技江苏股份有限公司 差 旅 费 用 报 销 管 理 规 定 制定： 日期： 审核： 日期： 核准： 日期： 差旅费用报销管理规定 一、目的 为节约开支，方便员工出差，保证员工能顺利完成公司安排出差任务，公司员工出差依职务级别与城市行政等级差异，依照下列标准报销费用。 二、基本原则 1、员工出差前需向部门负责人提交书面申请，部门经理以上级别员工出差需经总经理审批(附出差计划单)，出差任务完成后，5个工作日内，出具“出差计划单”和“出差汇报单”，按审批流程到财务报销费用，未出具“出差计划单”的出差人员不予报销。 2、住宿、市内交通补贴、电话费补贴按标准执行。 3、公司派车出差，不享受交通费补贴。 4、两位同性员工（含夫妻）共同出差，只允许合住一间标准房。 5、级别不同的员工共同出差，交通费和住宿费可享受同行级别最高人员标准(在住同一间标准房的情况下按上述执行,若是分别住宿则按各自标准报销)。 6、遇特殊情况住宿费超标准，应说明理由，并经带队负责人证明，报总经理审批后，财务部门方可予以报销。 7、员工出差必须选择最便捷途径，行程不得绕道，中转城市当天无交通工具，只得逗留一宿，第二天必须出行。 8、出差人员在出差地招待客人，应提前报总经理批准，并严格控制成本和实效。同时交际应酬费计入部门控制标准内。 9、连续乘车超过12小时的，可以补卧铺票。不愿补卧铺票的，按票价的50%补助。夜间连续乘坐非空调车超过8小时，可以补卧铺票。不愿补卧铺票的，按票价的50%补助。 10、到家庭所在城市出差，借住出差地亲戚、朋友、同学家，按住宿标准的50%补贴费用，不必附单报销(无票部分计入个人当月工资中)。 11、原则上部门经理级以下（含）员工出差，不得乘坐飞机。如有特殊情况需提出书面申请，报经董事长批准。 12、出差人员住宿、交通费用一律凭正规发票在规定范围内报销(白条无票部分不予以报销). 三、借款的规定 1、凡事先需要预支款项的，应填写正式的借支单据申请借款。 2、申请借款需要正当的理由，如出差，零星采购等。 3、申请借款需要以下流程：申请人→部门主管→财务主管→总经理，5000元以上由董事长签批（售后部门因业务频繁借款单据由部门主管和财务签单即可）。 4、申请借款，需注明还款方式\还款时间，还款方式如工资中扣除，或费用报销时财务领款中扣除。 5、办妥以上手续后，到公司财务部会计处，会计填制有关单据通知出纳支取款项。 四、差旅费报销标准及方法 1、出差人员的交通费只报销办理与业务有关的单位的直接交通费，禁止以出差为由旅游观光，绕道而行，否则公司有权拒绝不合理部分的费用。 2、目标城市的住宿费、生活费、市内交通费自行控制，超支自付。 （1）、补助标准 出差地 发达地区 地市级以上、其他地区省会城市 其他地区 项目 住宿 交通费 补贴 （伙食费、通讯费） 住宿 交通费 补贴 （伙食费、通讯费） 标准 100 10 20 70 10 20 130 100 （1）、超过标准的一律不予报销。发达地区包括：北京、上海、天津、重庆、广东、福建、浙江、江苏、四川、湖北等地。各总监级以上出差，费用在原来基础上增加20%。 （2）、出差人员不得私自要求客户安排食宿，如发现将严肃处理（客户执意安排的除外）。 （3）、12：00以前启程外地出差（以长途乘坐工具发车时刻为准）可按1天计，反之按半天计。 （4）、乘坐长途车时（如时间超过12小时）其间不享当日市内交通补贴，6-12小时其间享当日市内1/2交通费工补贴。 （5）、出差人员视与公司保持信息互动量合理给予电话补贴。无与公司保持信息互动不予电话补贴。 六、费用报销规定 1、费用审批的程序 部门经理 审核 →系统总监 审核→财务会计 审核→财务总监→总经理→董事长 费用报销审批实行相关职能部门逐级审批责任制，相关签字人员须严格审核把关，严禁把问题留给下一流程的签字人，一旦查出按失职处理。 2、费用报销单据的粘贴 费用报销按费用性质的不同粘贴在不同单据后面，如差旅费粘贴在差旅费用报销单之后，差旅费用以外的粘贴在费用报销单之后。粘贴时应按单据分类，票据面额大小分类等整齐有序的粘贴在报销单据背面。 3、费用报销单据的管理 3.1 费用报销单据粘贴妥当，在报销单据上详细注明费用发生情况，如差旅费报销详细注明往返区间（出差地点流程图）、日期及区间车船、机票、过路过桥票、住宿费等费用项目。其他费用报销，需注明承办事项，及该项开支情况，采购材料报销需要发票或有关单据、入库单、请购单等票据齐全。报销发票的内容必须具备有开具发票单位的名称、日期、经济业务内容