税务清结电子申系统【2010版】使用说明.docVIP

税务清结电子申报系统 [2009版]使用手册 武汉市地方税务局 2010年1月 系统功能 初始设置 ⑴纳税人信息：填写纳税人税务登记相关基本信息。 ⑵申报数据初始化：填写纳税人年度申报信息中需根据税务机关CTAIS（中国税收征管信息系统）进行初始化的数据和信息。 申报表填写 申报表填写：包含有年度纳税申报表及其附表和财务报表的录入、保存、修改和打印等功能。 鉴于年度纳税申报表许多数据相为依据的复杂性及相关数据的逻辑关系，建议填写年度申报表的步骤按如下列示进行： ⑴第一步 附表一：收入明细表（金融企业收入明细表、事业单位社会团体民办非企业单位收入明细表） 附表二：成本费用明细表（金融企业成本费用明细表、事业单位社会团体民办非企业单位支出明细表） ⑵第二步 附表五：税收优惠明细表 附表六：境外所得税抵免计算明细表 附表七：以公允价值计量资产纳税调整表 附表八：广告费和业务宣传费跨年度纳税调整表 附表九：资产折旧、摊销纳税调整明细表 附表十：资产减值准备项目调整明细表 附表十一：长期股权投资所得（损失）明细表 ⑶第三步 附表三：纳税调整项目明细表 ⑷第四步 附表四：企业所得税弥补亏损明细表 ⑸第五步 主表：中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A表） 第五步 ⑹其他报表 资产负债表 利润表 发票(收据)购用存报表 社会保险费检查表 纳税人各税（费）清结表 ⑺审核上报：对申报数据进行校验，并压缩打包形成为报送税务机关文件。 ⑻上报文件导入：导入本系统生成的上报数据文件。 备份与恢复 数据的备份和恢复功能 修改口令 修改进入本系统口令功能。 退出系统 退出本系统。 运行环境 硬件配置最低要求 1、CPU：Pentium IV及以上； 2、内存：128MB及以上； 3、硬盘（剩余空间）：200MB及以上。 软件运行环境 WINDOWS系列操作系统： WINDOWS 98,WINDOWS ME, WINDOWS 2000,WINDOWS XP,WINDOWS 2003，WINDOWS VISTA 其它 1、建议采用大于或等于1024×768的分辨率； 2、字体为小字体(100%大小)，采用其他设置可能会使显示窗口变形。 进入系统 进入系统 双击桌面图标即可打开系统登录界面，如下图： 输入用户名（NSSB）和密码（初始密码为NSSB），然后按下“登录”按钮即可进入“企业所得税年度申报系统”，如下图： 纳税人登记信息设置 初次进入本系统时需要设置纳税人登记信息，如下图： 输入本企业8位的地税微机编码或15位纳税人识别号，按下【增加】按钮，系统自动填入本企业在地税申报的纳税人名称、注册地址等信息，若有变动可直接修改；若需要申报多个纳税人，可增加多次。增加完毕后，按下按钮可将当前的纳税人设置为需申报的纳税人，后续申报数据则为该纳税人申报数据。申报完毕后可使用本功能更换另一纳税人。 按下按钮，可删除纳税人信息，但是不能删除当前纳税人，删除纳税人将删除本纳税人已填写的所有申报数据！！！ 所填写的信息将直接影响到申报表的填写和年度申报。 相关选项说明： 企业所得税征管机关有两个选项：“国税、地税”，若选择国税将仅填写“企业自行汇算清缴检查表”、“资产负债表”及“利润表”。 征收方式有两个选项：“核定征收”和“查账征收”，若选择核定征收仅填写“企业自行汇算清缴检查表”、“资产负债表”及“利润表”。否则根据选择的适用报表类型决定填写报表类型。 适用申报表类型下拉框有两个个选项：“一般类”、 “金融”、“事业单位、社会团体、民办非企业单位”。选项不同所要求填写的附表一、附表二类型也不同。 A、选择“一般类”：要求填报附表一⑴、附表二⑴； B、选择“金融类”：要求填报附表一(2)、附表二(2)； C、选择“事业单位、社会团体、民办非企业单位”：要求填报附表一⑶、附表二⑶。 财务报表类型有五种选项【会计制度、新会计准则、行政单位财务报表、事业单位财务报表、银行财务报表】。纳税人应根据实际情况选择正确的财务报表类型。 企业从业人数、资产总额（全年平均数）（单位：元）、所属行业、全年税前列支工资总额（单位：元）为必填项。 增值税户类型有三种选项【非增值税户、一般纳税人、小额纳税人】，纳税人应根据实际情况选择正确的增值税户类型。 数据填报 申报数据初始化 开始填报申报数据之前必须进行报表的初始化工作，从左侧的导航栏里面选择“申报数据初始化”即打开申报数据初始化功能，如下图： 输入税款所属期限和纳税年度，按下“初始化”按钮即可完成数据初始化工作。 【注】初始化将清除指定纳税年度的所有填报数据，所以，若已经开始填报数据后，请不要执行初始化工作。 企业所得税税申报表填报 由于系统各报表填报方式基本一致，因此本说明就以附表