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壹、業務及收入循環
一、期貨信託事業內部控制制度範本修正對照表
編號 作業項目 修後內容 修前內容 修說明 C-10100
CB-10300
CB-10300
CB-10300
CB-10300 開戶及帳戶管理作業（
含金融消費者保護之管理）
期貨信託基金募集募集募集募集作業程序：作業程序：
申請募集權責單位負責人員應於決議通過申請募集後，檢附申請書及相關件，送由期貨公會審查並附審查意見，轉報主管機關申請核准後，辦理相關募集事宜對不特定人募集或追加募集期貨信託基期貨信託事業對不特定人募集期貨信託基金欲辦理追加募集，權責單位負責人員及主管應確認申請日前五個營業日平均已發行單位數占原申請核准發行單位數之比率達百分之十以上，始得辦理.期貨信託事業申請募集之種類期貨信託基金應事項期貨信託基金期貨信託基金期貨信託基金。期貨信託基金。期貨信託基金。。。。期貨信託基金期貨信託基金、。作業程序：作業程序：
申請募集權責單位負責人員應於決議通過申請募集後，檢附申請書及相關件，送由期貨公會審查並附審查意見，轉報主管機關申請核准後，辦理相關募集事宜對不特定人募集或追加募集期貨信託基期貨信託事業對不特定人募集期貨信託基金欲辦理追加募集，權責單位負責人員及主管應確認符合下列條件後，始得辦理自開放買回之日起至申請送件日屆滿一個月。
申請日前五個營業日平均已發行單位數原申請核准發行單位數之比率達百分之九十五以上。.期貨信託事業申請募集之種類期貨信託基金應事項期貨信託基金期貨信託基金期貨信託基金。期貨信託基金。期貨信託基金。。。。應事項 編號 作業項目 修後內容 修前內容 修說明 C-10400
CB-10400
CB-10400
CB-10400
CB-10400 期貨信託基金運用作業
期貨信託基金運用作業
期貨信託基金運用作業
期貨信託基金運用作業
期貨信託基金運用作業 法令規章：期貨信託第條作業程序：
運用之限制1.向不特定人募集之期貨信託基金：
(1)期貨信託事業運用對不特定人所募集之期貨信託基金從事期貨交易與期貨相關現貨商品之投資，除主管機關核准外，其範圍應符合下列規定，並應確保合理分散風險：
(1.1)經主管機關依期貨交易法第五條公告期貨得受託從事之期貨交易。
經主管機關核准非在期貨交易所進行衍生自貨幣、有價證券、利率、指數或其他商品之期貨交易主管機關號。
由期貨信託事業所發行之期貨信託基金或外國基金管理機構所或經理之期貨基金
(1.4)除外之有價證券。
有價證券以外之期貨相關現貨商品。
.向符合一定資格條件之人募集期貨信託事業應依期貨信託契約運用對符合一定資格條件之人募集：法令規章：期貨信託第條作業程序：
運用之限制1.向不特定人募集之期貨信託基金：
(1)期貨信託事業運用對不特定人所募集之期貨信託基金從事期貨交易與期貨相關現貨商品之投資，除主管機關核准外，其範圍應符合下列規定，並應確保合理分散風險：
(1.1)經主管機關依期貨交易法第五條公告期貨得受託從事之期貨交易。
經主管機關核准非在期貨交易所進行衍生自貨幣、有價證券、利率、指數或其他商品之期貨交易主管機關號。
由其他期貨信託事業所發行之期貨信託基金或外國基金管理機構所或經理之期貨基金
(1.4)除外之有價證券。
有價證券以外之期貨相關現貨商品。
.向符合一定資格條件之人募集期貨信託事業應依期貨信託契約運用對符合一定資格條件之人募集： 二、期貨信託事業內部稽核制度範本修正對照表
編號 作業項目 修後內容 修前內容 修說明 AB-10之稽核
不定期：每查核法令規章：期貨信託第條作業程序(方法)及稽核重點：
法令規章：期貨信託第條作業程序(方法)及稽核重點：
CB-10400修正本作業程序(方法)及稽核重點 三、期貨信託事業內部稽核查核明細表修正內容
股份有限公司
業務及收入循環
期貨信託基金運用作業查核明細表
項 目 查 核 程 序 查核結果 底稿索引 是 否 不適用
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